Денежные средства и ценные бумаги со счета брокера можно унаследовать, как квартиру или машину. Если владелец российского или зарубежного брокерского счета уйдет из жизни, активы получат наследники. Как это происходит, разбираемся в этой статье.
Как унаследовать активы на российском брокерском счете?
Ценные бумаги и другие инструменты фондового рынка наследуются, как и материальное имущество. Инвестор может заранее составить завещание или наследственный договор. Если такого документа не будет, активы наследуются в порядке очередности, установленной законом (статьи 1142-1145 и 1148 ГК РФ).
Для получения в наследство активов с брокерского счета необходимо выполнить ряд шагов.
- В течение 6 месяцев со дня смерти владельца счета обратиться в нотариальную контору (по последнему месту проживания умершего);
- Подать заявление об оформлении свидетельства о наследственных правах или о принятии наследства;
- Подготовить указанные нотариусом документы (см. ниже)
Документы понадобятся следующие:
- оригинал свидетельства о смерти наследодателя;
- справка о последнем месте жительства умершего (можно получить в МФЦ);
- паспорт лица, претендующего на получение наследства;
- документы, подтверждающие родство заявителя с умершим (оригиналы);
- оригинал завещания (если оно имеется). Там должна быть отметка нотариуса, удостоверившего это завещание, об отсутствии отмены или изменения документа;
- основные сведения о ценных бумагах или иных инструментах финансового рынка, принадлежащих наследодателю на день смерти (лучше, когда они есть)
Далее потребуется оплатить госпошлину и услуги нотариуса. Наследники 1 и 2 очереди уплачивают 0,3% от стоимости наследуемого имущества (максимум 100 тыс. руб.). Родственники 3-ей и остальных очередей платят 0,6%, но не более 1 млн. руб. (ст. 333.38 НК РФ).
По истечении 6 месяцев со дня открытия наследства можно получить свидетельство (если иных наследников нет, тогда и до истечения 6 месячного срока). В нотариальных конторах наследникам обычно выдается два документа: о наследовании ценных бумаг и денежных средств.
Далее нужно обратиться к брокеру для перевода денег на свой счет. Необходимые документы: паспорт, свидетельство о смерти наследодателя, свидетельство на наследство денежных средств, реквизиты нового брокерского счета. Деньги со счета брокер может отправить на карту получателя наследства или на счет в брокерской компании.
Особенности наследования ценных бумаг
С ценными бумагами дело обстоит немного сложнее, чем с денежными средствами: первые хранятся на специальных счетах в депозитариях или у регистраторов. Для перевода бумаг оттуда потребуется счет депо или лицевой счет в реестре.
На сегодняшний день единой методики по оформлению наследования ценных бумаг в России не существует, поэтому каждый нотариус работает по ситуации. Лучше всего «проработана» процедура по передаче в наследство акций. Общая схема такова:
- Наследник обращается к нотариусу
- Нотариус подает запрос регистратору ценных бумаг
- Тот предоставляет сведения об эмитенте, количестве и стоимости акций
- На основании сведений нотариус оформляет свидетельство о праве на наследство
- Наследник обращается к регистратору для переоформления бумаг на свое имя. К заявлению необходимо приложить копию свидетельства о наследственных правах и другие документы, которые затребует регистратор.
При наследовании иных ценных бумаг нотариус соответственно подает обращения в организации, ведущие их учет и контроль:
- для ПИФов — специализированный депозитарий или регистратор;
- для облигаций — эмитент (компания или государство-заемщик);
- для российских депозитарных расписок — банк-депозитарий, указанный в сертификате.
При наследовании иностранных депозитарных расписок ADR и GDR подавать запросы не нужно. В этом случае нотариус оформляет специальное свидетельство для вступления в права на наследство, расположенное за границей России. Перед каждой транзакцией наследник подписывает поручение на перевод активов, после чего счет умершего закрывается.
Как узнать о наличии активов и брокерских счетов у умершего?
Получить информацию о средствах и активах, хранящихся на счетах умершего, можно через нотариуса. Наследники ускорят процесс, если предоставят нотариусу договор о брокерском обслуживании наследодателя. Нотариус выяснит, сколько денег осталось на счете, какими ценными бумагами владел инвестор, и в каком депозитарии они хранятся.
Если договор с брокером или управляющим не удалось найти, можно воспользоваться несколькими вариантами.
- Направить запросы через нотариуса в брокерские и управляющие компании. Если одна из них ответит положительно, нотариус направит ей копию свидетельства о смерти клиента. После этого все операции по счетам умершего будут заблокированы до момента передачи активов наследникам.
- Если не известно, какие конкретно ценные бумаги приобретал инвестор, запросы через нотариуса направляют всем регистраторам. Если известно, то все гораздо проще (у каждого эмитента свой единственный регистратор, обычно указанный на сайте). Регистраторы предоставят информацию обо всех бумагах, которыми владеет конкретный человек, но услуга может быть платной.
- Если есть информация о том, что ушедший из жизни владел паями определенного паевого фонда, то можно зайти на сайт управляющей компании этого фонда. Там должны быть данные специализированного депозитария, куда можно направить запрос.
Хотя брокерских компаний и регистраторов в России много, большинство клиентов и акционерных обществ работает с ТОП-10. Поэтому двадцать запросов уже дают большую вероятность положительного результата.
Наследование зарубежных брокерских счетов
Наследование активов со счетов брокеров может облагаться налогами. Например, если наследник (нерезидент США) решит перевести на свой брокерский счет ценные бумаги умершего со счетов американского брокера, то с него могут потребовать уплатить наследственный налог в размере до 40% от стоимости активов. Данный налог удерживается, если стоимость активов превышает $ 60 000.
На рынке много иностранных брокерских компаний, вообще не отслеживающих наследственный налог: пока в данной сфере контроль со стороны США и других государств практически отсутствует. Несмотря на это, перед открытием иностранного счета все-таки стоит изучить нюансы налогообложения конкретной страны.
Подстраховаться от необходимости уплачивать наследственный налог можно тремя способами:
- сообщить кому-то из родственников (супругу, детям и т.д.) данные для авторизации на счетах;
- открыть совместный брокерский счет (Joint Account). В России он известен мало, а вот иностранные брокеры сразу при открытии счета дают возможность выбрать такой тип;
- вкладываться в ценные бумаги эмитентов из тех стран, которые не взимают наследственный налог
Все три способа имеют свои особенности. Применяя первый вариант, стоит учитывать, что логин и пароль можно сообщить только надежному человеку, умеющему работать на брокерских платформах. После смерти инвестора родственник сможет зайти в систему, продать ценные бумаги и вывести заработанное на карту владельца или на другой известный брокеру счет.
Основной недостаток этого способа — возможные проверки брокерской компании. Например, могут потребовать написать заявление на перевод денег с личной подписью или позвонить на номер владельца, чтобы убедиться, что проведение операции запросили не мошенники. Особенно, если действие нестандартное для владельца счета, который за 10 лет ни разу не выводил деньги.
Второй вариант — это открытие у иностранного брокера счета на двух собственников. Такой счет называется совместным. Его владельцы будут иметь равные права, смогут свободно распоряжаться деньгами и активами. Если один из них уйдет из жизни, второй инвестор сможет продать ценные бумаги и вывести денежные средства.
При использовании совместных брокерских счетов возможны проблемы с банками: в российском законодательстве такие формы счетов не предусмотрены.
Так что при переводе денег банк может затребовать подтверждающие документы, например, справку от брокера.
Такой счет может привлечь нежелательное внимание налоговой службы, поскольку не понятно, кто должен подавать декларацию и уплачивать налоги с доходов от совместного счета.
Третий способ — это покупать ценные бумаги стран, не взимающих налоги с наследников брокерских счетов. Например, вложиться в европейские ценные бумаги или инвестиционные фонды.
Завещание брокерского счета
Чтобы упорядочить наследование своих активов, инвестор может подготовить завещание или наследственный договор. Рассмотрим особенности каждого документа.
Завещание позволяет передать деньги, ценные бумаги и другие финансовые инструменты конкретному человеку. Для его составления достаточно обратиться к нотариусу с паспортом. Инвестор должен был дееспособен (старше 18 лет) или эмансипирован (для людей младше 18 лет).
В тексте документа необходимо указать следующие данные:
- наименование, реквизиты, адрес и контакты брокерской компании;
- дата заключения договора об обслуживании и номер счета;
- имя наследника с указанием, какие финансовые инструменты наследует (количество, наименования ценных бумаг и их эмитентов, коды ISIN);
- если наследников несколько, указать, в каком количестве или пропорции наследуются активы
Если при жизни наследодателя состав инвестиционного портфеля поменяется, можно внести изменения в завещание. Ценные бумаги, не указанные в завещании на конкретного наследника, будут делиться между наследниками одной очереди в равных долях.
Инвестор имеет право составить закрытое завещание. Данный документ позволяет сохранить в тайне информацию о брокерских счетах и активах. После оформления завещания его оригинал передается наследодателю, копия документа остается у нотариуса.
Содержание закрытого завещания становится известно, когда доверенное лицо вскрывает и зачитывает его при свидетелях. Документ обнародуется только после ухода из жизни наследодателя, в противном случае тайна завещания будет нарушена.
Правовая процедура по вступлению в наследство, как правило, длится 6-8 месяцев. Если информации о счетах и ценных бумагах нет, процесс может растянуться на год и более. Чтобы ускорить процедуру, наследодателю стоит предупредить родственников о том, где хранится завещание.
Передача инвестиционных активов по наследственному договору
Заключение наследственных договоров практикуется в России с 2019 года и представляет собой двустороннюю сделку.
Согласно ей, родственник обязан выполнять определенные условия или обязанности, и тогда после смерти наследодателя он получит наследство по договору.
Обязанности наследника могут быть имущественными (например, финансовая помощь, покупка недвижимости, организация пышных похорон и т.д.) и неимущественными (уход за родственником, рождение детей).
Наследственный договор заключается и заверяется в нотариальной конторе. Предварительно инвестор и наследники обговаривают: кто какие активы получит, какие условия необходимо выполнить для их получения. В отличие от завещания, договор не может быть закрытым. Кроме того, он может быть многосторонним, то есть содержать перечень активов и список условий для нескольких получателей наследства.
Заключение
Если инвестор не подготовит завещание или не заключит наследственный договор, его активы будут наследоваться в установленной законом очередности.
Проще всего получить наследство с российского брокерского счета, если его владелец сохранил договор с брокером или управляющей компанией. Наследник должен заранее открыть новый брокерский счет.
Для переоформления ценных бумаг на свое имя ему (лично или через нотариуса) придется обратиться в финансовые институты по хранению и регистрации ценных бумаг. Если у вас был подобный опыт, опишите свою историю в х.
Наследование акций: порядок, особенности, налог
Наследование акций в право собственности физического лица регулируется действующим законодательством РФ. Этот процесс происходит с определенной последовательностью и предъявлением документов в доказательство на права владения.
Порядок оформления прав на наследие акций
- Гражданский закон закрепляет общий алгоритм на принятие имущества умершего гражданина.
- Необходимо соблюдать следующий порядок:
- До момента начала процедуры необходимо проконсультироваться с нотариусом о таких вопросах, как оформить или подтвердить наличие достояния, как вступить в права наследования и присутствуют ли ценные бумаги в наследуемом имуществе.
Наследование акций по закону
Согласно статье 1152 ГК РФ о принятии наследства, наследуемое имущество переходит во владение наследника со дня смерти завещателя.
Круг определенных и допустимых преемников по ст.1141 ГК РФ призываются к наследованию по закону. Каждый из правопреемников получает равную долю имущества из завещания.
Следует также учитывать правило об обязательной доле. В соответствии со ст.1148 Гражданского кодекса наследование акций по закону недееспособными лицами происходит в обязательном порядке.
Наследование ценных бумаг по завещанию
Некоторые виды наследуемой собственности в силу природы нуждаются в эффективном управлении. В противном случае они потеряют свою ценность. Поэтому завещатель может оформить доверительное управление имуществом.
Временными управленцами могут быть:
- нотариус, оформляющий завещание;
- юрист, как доверенное лицо завещателя;
- опекун истинного преемника до момента наступления совершеннолетия.
Закон устанавливает, передаются ли акции по наследству. Акционерное общество разрешает передавать долю ценных бумаг в порядке правопреемства.
Наследники получают акции по наследству в прямое пользование в том случае, если это прямо предусмотрено Уставом организации. Для этого нужно убедиться в существовании наследуемых ценных бумаг.
Если их наличие бездокументарно, следует обратиться за такими сведениями в реестродержатель.
Обратите внимание! Также есть риск нарушения прав правопреемника. В этом случае решающим фактором является время. Реестродержатели иногда специально затягивают процесс выдачи документов.
Документы для получения акций в порядке правопреемства
- При наследовании ценных бумаг АО акций наследник должен своевременно предоставить пакет документов.
- Среди необходимых бумаг:
- свидетельство о смерти завещателя;
- выписку по месту жительства последнего владельца имущества;
- завещание и документ, подтверждающий родство наследников и наследодателя;
- удостоверение личности правопреемника;
- выписку из реестра акционерного общества, и подтверждение оценки стоимости акций.
Между наследниками право собственности на акции делится в равной доле, как и любой другой вид имущества. Раздел ценностей между наследниками может перераспределяться. Это происходит в том случае, если правопреемник решит продать или выкупить долю наследия.
Нюансы оформления наследуемых ценных бумаг
В соответствии со ст. 29 ФЗ «О рынке ценных бумаг», наследник получает права на именованные акции, вследствие предоставления приходной записи с лицевого счета.
Если именные акции переданы до смерти наследуемого прежний собственник может оставить за собой право на переоформление.
Сведения о правопреемнике вносятся в реестр с момента предоставления им документов на право собственности ценных бумаг. Так, наследник становится членом АО автоматически после смерти завещателя, либо после одобрения сообщества акционеров.
Передача, переоформление и продажа акций наследодателя
Акции акционерного общества можно не только передать по наследству, но и переоформить на стороннее лицо.
Лица, более не состоящие в браке, имеют право переоформить часть наследуемого имущества бывшего супруга на себя. В случае подписания брачного контракта переоформление невозможно. Физические лица, не состоящие в браке, но являющиеся родственниками лица, указанного в завещании, могут переоформить долю имущества на себя в случае смерти правопреемника.
Для того, чтобы переоформить наследуемое имущество, понадобятся:
- свидетельство о смерти завещателя и наследника;
- предоставление документов родства с наследодателем и правопреемником;
- заверенные копии паспорта и документов у нотариуса;
- открытие личного счета для перевода ценных бумаг;
- передача пакета собранных документов в реестродержатель;
- реестродержатель переоформляет собственность на наследника.
Передача наследуемого имущества третьим лицам возможна в случае соглашения всех сторон о разделе наследства. После получения прав на ценности, правопреемник может их продавать или получать дивиденды. Продажа ценных бумаг до смерти владельца без его согласия запрещена. Если же она осуществилась, наследник теряет все права на ценные бумаги.
Наследование акций предприятия
Крупные или мелкие имущественные комплексы являются недвижимой собственностью. Передача предприятия по наследству осуществляется согласно ст.1178 ГК РФ.
Преимущественные права наследники получают если:
- у них имеется собственное предприятие (регистрация в качестве ИП);
- коммерческая организация упомянуто в распорядительном акте завещателя в качестве правоприемника.
В случае, когда остались в наследство акции предприятия, их распределение среди наследников осуществляется в законодательном порядке.
Если правом равномерного раздела имущества никто не воспользовался, выплачивается компенсация получившим малую долю наследства.
К примеру, физическому лицу достались в наследство ценные бумаги «ВТБ» банка. В течение полугода наследнику нужно пройти процедуру оформления наследства.
В противном случае, АО предложит выкупить долю и рассортирует пакет бумаг среди своих членов общества.
Наследование ценных бумаг иностранных организаций
При наследовании иностранных компаний порядок получения наследства отличен от обычного. Передача ценных бумаг предприятия, расположенного не на территории РФ осуществляется по законам того государства, где организована компания.
Следует обращать внимание на нюансы:
- учесть устав предприятия;
- привлечь нотариуса и юриста;
- оформить доверенное управление третьему лицу;
- принять преемство и пройти регистрацию нового акционера.
В последнем случае АО не имеет право отказать наследнику во вступлении в сообщество акционеров.
Налоги при правопреемстве акций
После полного вступления в права наследования новый владелец акций может распоряжаться имуществом любым законным способом. Но только после прохождения периода оформления и принятия ценных бумаг.
Позиция Минфина по поводу обложения налогом, входящих в наследство акций, обстоит в пользу наследника.
Налог с продажи акций, полученных по наследству по истечению трех лет не уплачивается. Подоходный налог государству выплачивается наследником в том случае, если он получает дивиденды. Акционерному обществу не выгодно иметь нового члена в доле, поэтому на собраниях этот орган, как правило, лишает наследников права получения дивидендов.
Таким образом, закон устанавливает особенный порядок наследования акций. Нюансы выражаются в процедуре, документах и привилегированных правах на ценные бумаги.
С собой не заберёшь. что происходит с деньгами россиян после смерти
Ирина Опёнкина, внештатный автор Путеводитель по загробной жизни активов
Есть ли жизнь после смерти — неизвестно.
Но мы знаем, какой сложный путь могут проделать деньги и ценные бумаги после кончины их владельца.
На этом пути — частные детективы, мошенники, кошки-наследники и юридические коллизии из-за несуществующих законов. «Секрет фирмы» разбирался в нюансах движения средств, которые остались без хозяев.
Когда банк узнаёт о смерти клиента, он ограничивает операции от его имени и от его доверенных лиц. Деньги могут забрать наследники, предъявив документы о своих правах. Вступить в наследство можно в течение 6 месяцев после начала этой процедуры, но банк может выдать деньги и раньше — «на достойные похороны», уточнили в Уральском банке реконструкции и развития (УБРиР).
Если наследников нет или они отказались от своих прав, то, скорее всего, банк о смерти клиента даже не узнает. В таком случае деньги могут лежать годами. Если за это время срок депозита истечёт, то вклад пролонгируется на тех же условиях или перейдёт на счёт до востребования — это зависит от условий договора, объяснили в пресс-службе ЦБ.
«У нас нет ни обязанностей, ни собственных интересов выяснять, почему вкладчик долго не обращается в банк и никак не распоряжается своими средствами, — говорит руководитель управления сберегательного и инвестиционного бизнеса банка «Открытие» Дмитрий Амиров. — В этом случае деньги могут храниться бесконечно, пока существует сам банк. Очевидно, что в практике каждого банка подобные случаи были, есть и будут, так как их клиенты — обычные смертные люди».
Но есть нюанс. По закону имущество покойного, на которое не нашлось наследников, признаётся выморочным и должно перейти государству. На вопрос, как работает этот механизм и часто ли такое происходит, в пресс-службе ЦБ «Секрету» не ответили.
Юристы и представители банков говорят: не существует алгоритма, что должен делать банк с невостребованными вкладами умерших граждан. Даже самого понятия «невостребованный вклад» в законодательстве нет, и отчитываться о таких вкладах не нужно, подчеркнули в МТС Банке.
В 2018 году председатель Комитета по финансовым рынкам Госдумы Анатолий Аксаков предлагал урегулировать этот вопрос, но этого так и не произошло.
Пока Гражданский кодекс ссылается на несуществующий закон, поэтому такие процедуры проводят по нормативным актам СССР, отмечает адвокат Роман Степовой. «Признать деньги на счетах и вкладах — право государства, а не обязанность.
Если государство проявит интерес, оно легко реализует свои правомочия», — уверен он.
Иногда государство этим правом пользуется. Например, в 2018 году в Курганской области так поступили с деньгами двух умерших пациентов психоневрологического интерната — у них на счётах лежал почти миллион рублей. Деньги обнаружила прокуратура. Прокуратура через суд заставила Росимущество обратиться к нотариусу за получением свидетельства о праве государства на наследство.
Сколько денег таким образом попадает в бюджет, неизвестно. Отдельной статистики по ним не ведётся, а государство фиксирует такие доходы как «прочие безвозмездные поступления» — вместе с конфискованными деньгами, отметил юрист «Европейской юридической службы» (ЕЮС) Павел Кокорев.
Акции, облигации и прочие ценные бумаги тоже переходят по наследству. «Но важно учитывать, что вечно акции ждать не будут, — подчёркивает экономист, бывший управленец в Сбербанке и ВТБ Александр Клишин. — Эмитент (тот, кто выпустил акцию. — Прим. “Секрета”) вправе потребовать признать их выморочным имуществом и передать в собственность государству».
Для этого он обращается в суд или к нотариусу за признанием права наследования, объясняет юрист Яна Гостева.
Но, так как порядок передачи этого имущества государству определяется законом, которого до сих пор не существует, процесс стал «предметом научных исследований в области юриспруденции», подчёркивает Роман Степовой.
То есть юристы сами до конца не понимают, как это должно происходить. В пресс-службе ЦБ никаких разъяснений по этому вопросу не дали.
Важный нюанс: ценные бумаги на счёт наследника поступают без учёта расходов на их покупку, поэтому при их продаже придётся платить налог на доход со всей суммы сделки, а не только от прибыли, отмечает ведущий финансовый консультант компании «Личный капитал» Борис Кожуховский.
Все наличные деньги умершего также должны быть включены в состав наследства. Если наследников несколько, то нашедший деньги должен сообщить о них остальным, а также нотариусу. А дальше — ждать завершения наследственного производства.
«Но это идеальный вариант, который, к сожалению, в моей практике встречался нечасто», — подчёркивает Роман Степовой. «Присвоить себе эти средства не составит никакого труда, — отмечает он. — Но если наследники знают об этой сумме и могут доказать её наличие, исчезновение денег может служить основанием к возбуждению уголовного дела».
Если наследников нет, а деньги нашёл посторонний человек, по закону он должен заявить о находке в полицию или в орган местного самоуправления. В реальности так мало кто делает. Но оставить деньги себе — значит украсть их, напоминает руководитель уголовной практики юридической компании «BMS Law Firm» Александр Иноядов. За такую кражу можно получить до двух лет лишения свободы.
Человек может заявить о найденном кладе и законно получить причитающиеся 25% от общей суммы, говорит юрист и судебный эксперт Юрий Капштык. Но это скорее исключение, чем норма поведения, добавляет он.
Если у покойного были счета за границей, то о них нужно сообщить нотариусу, чтобы он направил в банки соответствующий запрос. По словам Юрия Капштыка, делать запросы в ключевые иностранные банки очень трудоёмко и проблематично.
Финансовая культура за границей иная, и банки, скорее всего, сами будут со временем искать «пропавшего» клиента и его родственников.
Если стороны не найдут друг друга, дальнейшую судьбу денег будут решать по законам страны, где находится банк, говорит Степовой. А если наследник жил в России, то теоретически наше государство может применить норму о выморочном имуществе и потребовать деньги себе, отмечает ведущий юрист ЕЮС Юрий Телегин.
В компаниях существует подписант — тот, кто отвечает за юридическое лицо и обладает правом подписи, и бенефициар — тот, в пользу кого оно работает. Если умирает бенефициар, со счетом ничего не меняется. А вот если бенефициар и подписант — это одно и то же лицо, то тут всё усложняется, объясняет исполнительный директор финтех-платформы Bilderlings Дмитрий Кувшинов.
В таком случае с момента смерти до момента появления данных наследника в регистре предприятий все операции по расчётному счёту будут приостановлены.
«Мы продолжаем хранить средства компании, но никаких действий по счету провести невозможно, — подчёркивает Кувшинов. — Для компании, по сути, это означает приостановление финансовой деятельности».
Они передаются по наследству вместе с имуществом. Нельзя принять в наследство машину, квартиру и вклады, но отказаться от долгов.
Иногда родственники умершего узнают о долгах не сразу, а только когда на них выходит коллекторская служба банка, рассказывает Александр Клишин.
Уйти от кредитного бремени наследники могут двумя способами, объясняет Роман Степовой. Первый: не принимать наследство в принципе. Это разумно, когда долгов у покойного больше, чем активов.
Второй — если при оформлении кредита тот оформил страховку риска смерти.
Но в этом случае наследникам придётся обращаться в страховую, а это часто заканчивается судебными тяжбами — компании нередко ставят под сомнение обстоятельства смерти как страхового случая, подчёркивает адвокат.
«Юридически недопустимо наследовать только долги. Если банк запугал или вынудил родственников оплачивать задолженность покойного, можно через суд потребовать деньги обратно», — добавляет Клишин.
Если же наследство всё-такие есть, человек вступил в него, и тут объявились коллекторы, следует направить в банк заверенные у нотариуса свидетельство о смерти и справку из морга.
«При хорошем раскладе банк должен остановить начисления по задолженности или даже списать их до даты смерти заёмщика, — говорит Клишин.
— Но действовать банк будет по своему усмотрению, закон здесь ничего конкретного не говорит».
Когда умирает заёмщик и никто не оформляет наследство (а клиент не застраховал свою жизнь и у него не было поручителей), банки просто списывают его кредиты, подтвердили представители «Открытия», Россельхозбанка и МТС Банка.
Чтобы узнать, хранятся ли в банке деньги покойного, нужно сделать в него нотариальный запрос. За составление запросов нотариус берёт плату, размер которой устанавливают нотариальными палатами каждого субъекта РФ, объясняет Юрий Телегин. Это в среднем 100 рублей за один запрос.
Некоторые банки тоже берут за предоставление такой информацию небольшую плату в несколько сотен рублей, другие оказывают услугу бесплатно. При этом банку нужно подтверждение смерти и того, что автор запроса — наследник или уполномоченный орган, объяснили в УБРиР.
Однако нотариус не обязан проводить розыскную работу и делать запросы во все банки, подчёркивает Роман Степовой. Поэтому люди обращаются за помощью к частным детективам, которые по своим каналам (личные контакты, закрытые базы данных, возможности служб безопасности некоторых структур и т. д.) пытаются выяснить интересующие заказчика сведения, констатирует он.
«Когда наследник — заказчик детективных услуг попросит нотариуса направить запрос о счетах и вкладах умершего в конкретный банк, то никто не будет спрашивать его об алгоритме получения этой информации. Но способы истребования этих сведений могут лежать вне рамок правового поля», — объясняет Степовой.
- О ценных бумагах можно узнать из почты покойного — на его имя должны приходить письма, сообщающие о собраниях акционеров, выплате купонов по облигациям и тому подобное, говорит Клишин.
- Есть несколько вариантов, как деньги погибших попадают в руки недобросовестных людей.
- Чаще всего средства умершего незаконно присваивают родственники или ухаживающие за ним люди — если они знают ПИН-код банковской карты либо имеют доверенность с правом распоряжаться деньгами, рассказывает юрист московской коллегии адвокатов «Князев и партнёры» Мария Рулькова.
По её словам, обычно в таких ситуациях деньги снимают в первые три дня после смерти человека, пока банк не узнал о кончине клиента и не заблокировал операции на его счетах. Если наследники узнают о краже, они вправе обратиться в полицию — тогда мошеннику может грозить уголовная ответственность.
Другая схема требует подделки документов. В цепочке преступников нередко фигурируют и нотариусы, оформляющие поддельные доверенности, завещания, свидетельства о праве на наследство. Чаще всего таким образом присваивают средства одиноких людей, у которых либо вовсе не было родственников, либо они были настолько далёкие, что им проблематично претендовать на наследство, продолжает Рулькова.
Например, в конце 2019 года мошенник из Санкт-Петербурга принёс в отделение одного из банков поддельное завещание и попытался снять более трёх миллионов рублей. Но в банке заподозрили неладное и позже выяснили, что посетитель — не родственник погибшего. Мужчину задержали, ему грозит до шести лет тюрьмы.
Сотрудники банков также могут использовать служебное положение и вывести деньги с невостребованных вкладов и счетов покойных, отмечает юрист ЕЮС Павел Кокорев. Так в 2009 году сотрудники Сбербанка и Пенсионного фонда РФ сумели обналичить со счетов умерших около 10 млн рублей. Каждому дали по три года лишения свободы.
Дизайнер Карл Лагерфельд, который умер в феврале 2019 года, значительную часть наследства завещал своей кошке. Певец Майкл Джексон оставил после себя деньги своей любимой обезьяне. Но это скорее исключение в общемировой практике.
В России, как и в многих других странах, закон не позволяет оставлять наследство животным. Они не признаются субъектом правоотношений, а относятся к объектам. То есть с точки зрения права не отличаются от вещей и другого имущества, объясняет юрист межреспубликанской коллегии адвокатов «Адвокатская консультация № 63» Геворк Карапетян.
Но позаботиться о питомце можно. «В законе предусмотрена конструкция завещательного возложения. На одного или нескольких наследников в завещании можно возложить обязанность по содержанию и уходу за домашними животными. Можно подробно описать порядок ухода за питомцами хозяина после его смерти», — говорит Карапетян.
Также можно завещать деньги приюту, который будет содержать животное, добавляет Юрий Капштык. А исполнитель завещания и любой из наследников вправе требовать исполнения этого в судебном порядке.
С 2018 года в России появилась возможность создавать наследственный фонд — для исполнения последней воли, выраженной в завещании, добавляет юрист МКА «Князев и партнёры» Мария Рулькова.
Фонд будет функционировать после смерти наследодателя на тех условиях, которые он сам определит при составлении завещания.
Как подтвердили эксперты Федеральной нотариальной палаты, человек сможет оставлять фонду на попечение и своих домашних животных.
Но пример Карла Лагерфельда малопонятен обычным людям с реальными проблемами, считает Роман Степовой. Он и другие эксперты говорят: завещание денег животным не распространено в России.
Путь денег после смерти их владельца может быть тернист. Чтобы у наследников не возникло описанных выше проблем, обладателям капитала рекомендуют составить список активов, а ещё лучше — подробное завещание.
depositphotos.com
Как наследуются акции после смерти владельца – ЮристАдвокат 2021
Наши юристы подготовили развернутую информацию на тему “Как наследуются акции после смерти владельца” Собрали исчерпывающие материалы чтобы разъяснить всю суть вопроса. Если остались дополнительные вопросы, Вы можете задать их нашему консультанту.
Основной сложностью при наследовании акций является тот факт, что наследники зачастую не знают об их наличии. Редкий собственник ценных бумаг кичится данным фактом перед родными.
Поэтому наиболее простой ситуацией является, если наследодатель составил завещание и указал на наличие ценных бумаг. Идеально для наследника, если в волеизъявлении указано количество акций и наименование акционерного общества.
У наследников по закону ситуация обстоит сложнее. Им необходимо самостоятельно принять меры по поиску информации.
Порядок поиска:
- Оформить заявления нотариусу, который ведет наследственное дело.
- Указать перечень организаций, в которых могут быть акции наследодателя.
- Нотариус оформляет запрос держателю реестра.
- Держатель реестра предоставляет ответ на запрос.
Передаются ли акции по наследству
Акции относятся к именным ценным бумагам. Существует бездокументарная именная их форма, то есть не имеющая бумажного носителя, и именно таких ценных бумаг сейчас большинство. Место их хранения — реестр или депозитарий. Торговля бездокументарными акциями невозможна, а документарные могут быть обращающимися или необращающимися.
Помимо номинальной стоимости акции, ее ценность заключается в получении дивидендов — процентов от прибыли компании в денежном выражении, которые начисляются даже после смерти владельца ценной бумаги.
Разделить ценные бумаги между наследниками и держать их у себя дома — значит полностью их обесценить. Процедура переоформления документов на нового собственника обязательна и занимает не менее 6 месяцев.
Статус акционера невозможно получить до момента, пока не произошло вступление в наследство, и в реестре акционеров не появилась запись о новом собственнике.
Процедура наследования акций
На начальном этапе процедура наследования ценных бумаг ничем не отличается от стандартной процедуры:
- Обращение в нотариальную контору.
- Подача заявления о вступлении в наследство.
- Подготовка и подача пакета документации. Перечень основных документов, которые подаются в нотариальную контору для приятия наследства можно найти в статье «Какие документы нужны для вступления в наследство»;
- Получение свидетельства о наследстве спустя полгода после открытия.
Читайте Также Соцзащита в Ленинском районе Екатеринбурга
На этом вступление в наследство заканчивается — следующим этапом будет переоформление акций.
Как наследуются акции после смерти владельца
Унаследовать ценные бумаги можно по закону или по завещанию. При наследовании по закону действует принцип очередности, когда родственники получают долю умершего в соответствии со степенью родства, установленной ст. 1142 – 1145, 1148 ГК РФ.
Чтобы отменить установленный порядок, владелец ценностей может составить завещание. В документе он оговаривает, что и в каких долях переходит после его смерти родственникам, друзьям, юридическим лицам.
Открытие наследства происходит в день смерти владельца ценностей или признания его умершим в судебном порядке.
Основой деятельности каждого АО является реестр. В нем производится учет движения акций и уставного капитала; фиксируется эмиссия ценных бумаг, их дробление; прописывается информация о собственниках и номинальных держателях акций, выплате дивидендов и прочая информация о деятельности общества.
С помощью реестра происходит идентификация владельцев ценных бумаг. Держателем или «регистратором» реестра согласно ст. 44 Закона «Об АО» может быть само общество или компетентное лицо — участник рынка ценных бумаг, если количество акционеров не превышает 500. Если участников больше, учетом занимается специальная организация.
- Конфиденциальная информация в документах, запрашиваемых при оформлении права на наследство, не позволяет регистратору лично сотрудничать с наследниками, поэтому передача данных происходит только после официального запроса нотариуса.
- На основании запроса регистратор предоставит выписку из реестра акционеров и акт оценки стоимости ценных бумаг.
- Руководствуясь полученным запросом, регистратор:
- производит блокирование счета умершего владельца до момента регистрации нового;
- производит выписку из реестра по счету умершего держателя акций;
- дает сведения о номинальной стоимости акций.
Выписка о стоимости является документом, достаточным для расчета госпошлины.
После смерти владельца ценностей претендент на наследство должен в течение 6 месяцев обратиться к нотариусу по месту регистрации умершего или месту нахождения недвижимости. При этом подаются документы:
- заявление на наследование;
- свидетельство о смерти наследодателя;
- документы — основания для принятия наследства: завещание, в случае его наличия, или копии документов, подтверждающих факт родства при наследовании по закону;
- документы с места регистрации наследодателя;
- документы, подтверждающие наличие акций в документарной или бездокументарной форме;
- если ценные бумаги не имеют бумажного носителя, посредством нотариуса можно направить запрос в соответствующее АО и регистратор предоставит необходимую информацию.
Спустя 6 месяцев после подачи документов наследник может получить свидетельство о наследовании имущества.
Свидетельство о наследовании не дает права его получателям распоряжаться ценными бумагами, поскольку необходимо внесение записи о новом владельце в реестр акционеров. Это делает регистратор. Ему понадобятся следующие документы:
- свидетельство о праве на наследство;
- паспорт нового владельца;
- если форма выпуска акций документарная — сертификаты на прежнего владельца;
- акт оценки рыночной стоимости.
На основании документов регистратор погашает сертификат наследодателя, вносит в реестр данные нового собственника, оформляет новый сертификат на имя наследополучателя, что дает право распоряжаться оставленными ценными бумагами.
Источники
- Руинберг Михаил Ваши права потребителя; Издательские решения – М., 2012. – 162 c.
- Зарубежное банковское право (банковское право Европейского Союза, Франции, Швейцарии, Германии, США, КНР, Великобритании). Учебное пособие; Проспект – М., 2010. – 580 c.
- Госзакупки.ру № 1 2015; МЦФЭР – М., 2015. – 867 c.
- Федеральный закон «Об исполнительном производстве». Федеральный закон «О судебных приставах». Тексты с изменениями и дополнениями на 2018 год; РГГУ – Москва, 2017. – 514 c.
- Право и экономика №01/2013; Юстицинформ – М., 2013. – 149 c.
Загрузка...
