Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

Излишне перечисленные денежные средства могут поступать от постоянных покупателей, случайных компаний, которые вправе требовать вернуть финансы. Если организация ошиблась в перечислении, то она также отправляет письмо для возврата в адрес контрагента.

При расчетах между контрагентами часто бывают ситуации, когда денежные средства перечисляются ошибочно. Основные причины:

  • ошибка в сумме платежа;
  • ошибка в контрагенте;
  • смена поставщика и решение вернуть уплаченные авансы;
  • неправильно выбранный товар и решение вернуть его и т.д.

Юридическое лицо (индивидуальный предприниматель) обязаны вернуть ошибочно полученные денежные средства на основании письма – претензии контрагента, в котором указываются причины и реквизиты для перечисления финансовых активов. Отразить в 1С возврат ошибочно перечисленных денежных средств необходимо в день списания средств с расчетного счета (выдачи наличных из кассы).

Возврат в 1С: пошаговая инструкция

Если покупатель ошибочно переплатил по счету или вернул товар, то у него есть все основания требовать возврата средств. Аналогично, если ваша компания ошибочно перевела деньги, поставщику направляется письмо на возврат с указанием реквизитов, на которые необходимо вернуть активы.

Пошаговый возврат денежных средств показан в программном продукте 1С: Предприятие (Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0)

Возврат средств покупателю на его расчетный счет:

  1. Загрузить выписку из банк-клиента (банк – банковские выписки – загрузить) Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка
  2. Перейти в соответствующее платежное поручение и изменить вид операции Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка
  3. Проверить остальные реквизиты и выбрать соответствующую статью движения денежных средств Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

Возврат наличных денежных средств

  1. Перейти к созданию расходного кассового ордера Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка
  2. Создать новый расходный кассовый ордер, выбрав соответствующий тип операции Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка
  3. В новом документе заполните основные графы:

    – Сумма возврата;- Контрагент;- Договор с контрагентом;- Информация о НДС;

    – Статья движения денежных средств (возврат покупателю).

Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

  • После проверки всех данных провести документ, нажав «Записать» и «ОК».
  • Возврат средств от поставщика

    Если компания – покупатель, отправивший письмо на возврат денежных средств поставщику, то операция по возврату будет проведена следующим образом:

    1. Загрузить выписку из банк-клиента (банк – банковские выписки – загрузить) Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка
    2. Выбрать соответствующий тип операции
    3. Заполнить остальные реквизиты (статью движения средств выбрать как возврат от поставщика) и провести документ, нажав «Записать» и «ОК».

    Проверка правильности проведения документов

    Для проверки правильности проведения документов возврата в 1С предусмотрен переход на анализ сформированных проводок. Для этого необходимо зайти в проведенный платежный документ и нажать Дт Кт.

    Программа автоматически откроет результат проведения документа, где отображены сформированные проводки.

    Бухгалтерские проводки

    Ошибочно поступившие денежные средства могут быть отображены на нескольких счетах. Компания выбирает самостоятельно, какой счет выбрать:

    1. 76 счет: здесь отображаются неидентифицированные платежи, например от контрагентов, с которыми не заключены договоры поставки. В данном случае поступление средств отображается проводкой Дт51(52) Кт76, а списание Дт76 Кт51(52).

      Следует иметь в виду! Программные продукты 1С при поступлении средств от покупателей автоматически определяют их на сч.62. Чтобы выбрать 76 счет для учета поступления, необходимо определить вид операции как прочее поступление или прочие расчеты с контрагентами.

    2. Счет 62: здесь отображаются излишне уплаченные авансы или оплаты за товар от покупателей. Проводки: Дт51 (52) Кт62 – поступление средств, Дт62 Кт51 (52) – возврат излишне перечисленных.
    3. Счет 60: по кредиту счета отобразятся поступившие обратно деньги от поставщиков: Дт51(52) Кт60.

    Практический пример

    Общество с ограниченной ответственностью «Маяк» заключило договор поставки с ООО «Парус» на сумму 25 тыс. рублей (в т.ч. НДС 20% 4166,67 рублей). ООО «Парус» отгрузили соответствующий товар. Через 3 дня после отгрузки на расчетный счет ООО «Парус» поступил платеж от ООО «Маяк» на сумму 35 тыс. рублей (в т.ч.

    НДС 20% 5833,33 руб.). Компания связалась с контрагентом для уточнения информации о сумме платежа, и обнаружилось, что бухгалтер ООО «Маяк» ошиблась в сумме платежа.

    Так как договор поставки был разовым, и дальнейших поставок в ближайшее время не планировалось, ООО «Маяк» прислали письмо на возврат излишне перечисленных средств.

    Бухгалтерские проводки в ООО «Парус»

    Дт62 Кт90.01.125000 – отражена выручка поставщика

    Дт90.03 Кт68.024166,67 – выделен НДС к уплате в бюджет

    • Дт90.02 Кт4113500 – списана себестоимость отгруженных товаров
    • Дт51 Кт6235000 – получена оплата от ООО «Маяк»
    • После обнаружения ошибки в расчетах ООО «Парус» вернули излишне перечисленные деньги:
    • Дт62 Кт5110000 – возврат.
    • Бухгалтерские проводки в ООО «Маяк»
    • Дт41 Кт6020833,33 – товары оприходованы на склад
    • Дт19 Кт604166,67 – учтен НДС от поставщика
    • Дт68 Кт194166,67 – НДС принят к вычету
    • Дт60 Кт5135000 – оплачен счет поставщика
    • После обнаружения ошибки в расчетах ООО «Парус» вернули излишне перечисленные деньги:
    • Дт51 Кт60
    • 10000 – возврат.

    Мы в Телеграм. Только лучшие идеи и бизнес кейсы!

    Категории

    Бухгалтерские проводки

    Возврат заработной платы из банка в программах 1С

    Опубликовано 19.08.2021 15:00 Administrator Просмотров: 4123

    В практике бухгалтера нередко бывают ситуации, когда при перечислении заработной платы сотрудникам на карту операция не выполнена по каким-либо причинам. Например, не правильно указаны реквизиты получателя, заблокирована карта и т.п.

    В результате сумма зарплаты «зависает» на невыясненных платежах в банке и через пару дней возвращается на расчетный счет. Как отразить такие операции в программах 1С? Повлияют ли они на заполнение формы 6-НДФЛ? Рассмотрим на примерах как отразить это и в 1С: Зарплата и управление персоналом, ред. 3.

    1, и в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0. 

    Возврат зарплаты из банка в 1С: ЗУП ред. 3.1 

    Для отражения невыплаченной заработной платы в 1С: ЗУП ред. 3.1 предназначен документ, находящийся в разделе «Выплаты» – «Сведения о незачисленной зарплате».

    Обратите внимание, что этим документом отражается факт полного отклонения зачисления суммы сотруднику, т.е. нельзя отразить зачисление зарплаты частично.

    Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

    • Сформировать этот документ можно двумя способами:
    • • Первый способ: создать документ «Сведения о незачисленной зарплате» в разделе «Выплаты»;
    • • Второй способ: из документов «Ведомость в банк» или «Ведомость на счета».

    Рассмотрим пример: зарплата за июль 2021 года была начислена и выплачена в полном объеме. Спустя несколько дней зарплата сотрудника Сидорова А.В. из-за ошибки в реквизитах карты была возвращена на расчетный счет организации. Соответственно, удержание НДФЛ не произошло.

    1. Если бы такой ситуации не произошло, то мы бы видели идеальную картину в 6-НДФЛ:
    2. Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка
    3. НДФЛ в сумме 14940 рублей удержан в ведомости и отражен по строке 160 отчета 6-НДФЛ.

    Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

    Но у нас произошел возврат зарплаты, поэтому структура 6-НДФЛ претерпит изменения.

    • Делаем всё поэтапно.
    • Первый способ.

    Шаг 1. Перейдите в раздел «Выплаты» – «Сведения о незачисленной зарплате».

    Для формирования нового документа нажмите кнопку «Создать».

    Шаг 2. В поле «Ведомость» укажите документ «Ведомость в банк» или «Ведомость на счета», по которому не прошла выплата.

    Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

    В табличную часть внесите соответствующего сотрудника.

    Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

    Сформируем заново 6-НДФЛ.

    Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

    Видим, что сумма НДФЛ Сидорова в размере 4420 рублей стала неудержанной и отразилась по строке 170.

    Важно! Из-за незачисления зарплаты не нужно удалять из первичной ведомости на выплату сотрудника Сидорова и его НДФЛ! Она остается как есть!

    Потому что по ней идет удержание НДФЛ,

    Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

    1. а документ «Сведения о незачисленной зарплате» сторнирует это удержание.
    2. Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка
    3. В итоге НДФЛ по Сидорову остается только исчисленным, что и отражается по строке 140 отчета 6-НДФЛ.

    Шаг 3. Исправим реквизиты карты Сидорова А.В. и создадим новую ведомость в банк. По кнопке «Заполнить» программа сама подтягивает нужного сотрудника и его корректный НДФЛ.

    Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

    • Отчет 6-НДФЛ стал вновь корректен.
    • Причем в разделе 1 НДФЛ разделяется по датам выплаты, что вполне логично.
    • Второй способ

    Расскажем еще об одном способе как можно ввести сведения о незачисленной зарплате.

    Читайте также:  Сколько Квадратных Метров Приходится на Одного Человека

    Шаг 1. В документе «Ведомость в банк» (или «Ведомость на счета») разверните раздел «Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ».

    Шаг 2. Нажмите гиперссылку «Ввести сведения о незачисленной зарплате».

    В результате откроется документ «Сведения о незачисленной зарплате» с указанной ведомостью.

    Шаг 3. Добавьте в список сотрудников, по которым не прошла выплата зарплаты.

    Далее действуйте по алгоритму, описанному в первом способе, т.е. проводите документ «Сведения о незачисленной зарплате» и создаете новую ведомость на выплату зарплаты.

    Невыплата зарплаты в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0

    Программа 1С: Бухгалтерия предприятия устроена немного иначе, чем 1С: ЗУП, поэтому и механизм отражения невыплаты зарплаты здесь совершенно другой.

    Выплата заработной платы здесь осуществляется с помощью документа «Ведомость в банк».

    Приведем пример: в организации всего два сотрудника. Создана ведомость на выплату зарплаты. Сумма к выплате у обоих сотрудников одинакова – 52200 руб., НДФЛ удержанный 7800 руб.

    1. Выплата заработной платы подтверждается нажатием кнопки «Оплатить ведомость».
    2. В результате по каждому сотруднику формируются документы «Списание с расчетного счета».
    3. Что делать, если платеж не прошел?

    Например, у сотрудника Коротких В.П. неверно указаны реквизиты, в результате чего банк вернул перечисленную зарплату, в сумме 52200 руб. на счет организации.

    Шаг 1. Зайдем в документ «Списание с расчетного счета», где была изначально перечислена зарплата.

    • Видим, что вид операции выбран верный «Перечисление заработной платы работнику», плюс подтянута корректная ведомость.
    • Эти действия заставляют программу провести записи в зарплатных регистрах для верного отражения этих операций в отчете 6-НДФЛ.
    • Чтобы сторнировать записи из регистров в 1С: Бухгалтерии предприятия есть только один документ в разделе «Операции» – «Операции, введенные вручную» – «Сторно документа».

    Но он нам не подойдет. Потому что банковские выписки сформировали обороты по счету 51 «Расчетные счета», эти операции (имеется в виду возврат незачисленной зарплаты) есть в банк-клиенте. Их нельзя отсторнировать или удалить, иначе у вас не сойдутся с банком итоговые суммы по расчетному счету.

    1. Поэтому все банковские выписки необходимо сохранить в программе.
    2. Однако и в таком виде оставить мы их не можем, так как в лучшем случае произойдет двойное удержание НДФЛ, в худшем – «полетит» весь зарплатный учет.

    Что же делать? Будем хитрить.

    Зайдем снова в списание с расчетного счета изначальной зарплаты Коротких В.П., и вместо 70 счета перенесем платеж на 76 счет. Это делается для того, чтобы убрать движение по зарплатным регистрам.

    • Укажем:
    • • Вид операции – «Прочие расчеты с контрагентами»;
    • • Статья расходов – добавьте новую статью «Возврат заработной платы»;

    • Счет расчетов – 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами», указав в качестве контрагента банк.

    Бухгалтеру целесообразно выделить такие расчеты на счет 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами», чтобы не было путаницы в счете 70 «Расчеты по оплате труда», на котором должны отражаться только фактические суммы начисленной и выплаченной заработной платы.

    Таким образом, в оборотно-сальдовой ведомости по счету 70 «зависнет» задолженность сотруднику Коротких В.П. в сумме невыплаченной зарплаты 52200 руб.

    «Зависшая» сумма видна в оборотно-сальдовой ведомости на счете 76.09.

    Шаг 2. При возврате денежных средств банком на расчетный счет отразите операцию «Поступление на расчетный счет» в корреспонденции со счетом 76.09 и видом операции «Прочее поступление».

    В результате сальдо по счету 76.09 закрыто.

    1. Как быть с суммой долга сотруднику?

    После исправления реквизитов отправьте платежку в банк снова, сформировав новую ведомость на выплату зарплаты.

    Шаг 3. Для корректного формирования ведомости и регистров, удалите из предыдущей ведомости сотрудника, по которому не прошла выплата. В нашем примере это Коротких В.П.

    Шаг 4. Создайте новую ведомость в банк.

    Шаг 5. В новой ведомости подберите сотрудника, по которому повторно формируется документ с помощью кнопки «Добавить».

    • Проведите документ и сформируйте документ, подтверждающий оплату по кнопке «Оплатить ведомость».

    Зачисление зарплаты на карточку сотрудника Коротких В.П. подтверждено документом «Списание с расчетного счета».

    Сформируйте отчет о движении документа. В нем видно, что кроме прочих зарплатных регистров устанавливается отметка, что указанная ведомость оплачена.

    В результате выполненных действий сальдо по сотруднику Коротких В.П. на счете 70 закрыто.

    1. Авторы статьи: Ольга Круглова
    2. Ирина Плотникова

    Комиссия банка в 1С 8.3: списание, возврат, проводки

    В этой статье мы рассмотрим, как отразить комиссию банка в 1С 8.3 Бухгалтерия.

    Списание комиссии

    Создадим документ “Списание с расчетного счета” с операцией “Комиссия банка”. Документ доступен в меню “Банк и касса — Банк — Банковские выписки” по кнопке “Списание”.

    Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

    Порядок заполнения:

    • Указываем организацию и дату.
    • Выбираем получателя — банк.
    • Вводим сумму комиссии.

    Сохраним документ и посмотрим проводки.

    Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

    Расходы списываются на счет 91.02 “Прочие расходы”.

    Отметим, что банковские выписки можно загрузить и автоматически из Клиент банка. В таком случае операция будет “Оплата поставщику”, так как из файла нельзя определить, что контрагент является именно банком. Поэтому при загрузке выписок меняем вручную вид операции.

    Возврат комиссии

    Бывают ситуации, когда комиссия начислена неправильно. В таком случае банк ее возвращает.

    • Пример 1: если мы не знали, что комиссия неверная и сдали отчетность.
    • В таком случае создадим документ “Поступление на расчетный счет” с видом операции “Прочее поступление”.
    • Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

    Возврат комиссии отражаем как доход на счете 91.01.

    Пример 2: если комиссию удержали, но вернули ее до сдачи отчетности.

    Просто отменить документ удержания комиссии мы не можем. Оставить документ тоже нельзя, так как сумму комиссии нельзя признать расходом.

    Поэтому выполним следующие действия.

    1. В созданном документе “Списание с расчетного счета” меняем вид операции на “Прочее списание”. Вместо счета 91.02 указываем счет расчетов с контрагентом-банком. Например, 76.09 или 76.02.Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка
    2. После этого создаем документ “Поступление на расчетный счет” с операцией “Прочее поступление” и возвращаем эти деньги.

    Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

    Возврат излишне перечисленных денежных средств – проводки

    Возврат излишне перечисленных денежных средств – проводки в этом случае будут иметь свою особую корреспонденцию. О том, как правильно учесть такие средства у их плательщика и у получателя, читайте в нашем материале.

    В отношениях между контрагентами возможны ошибки в перечислении денежных средств, связанные:

    • с неверным выбором контрагента при формировании платежного поручения;
    • указанием неправильной суммы оплаты;
    • отражением в назначении платежа реквизитов несуществующего во взаимоотношениях документа.

    Подобные ошибки могут быть выявлены любой из сторон, но потребуют обязательного письменного выражения инициативы плательщика средств на совершение действий, осуществляемых в связи с их исправлением.

    В ряде ситуаций ошибка может быть исправлена путем корректировки назначения платежа, если, например, между контрагентами существуют взаимоотношения поставщик — покупатель, в счет которых может быть учтена ошибочно переведенная сумма (или платеж с неверно указанным назначением). 

    Образец письма контрагенту об уточнении или изменении назначения платежа вы найдете в КонсультантПлюс. Если у вас еще нет доступа к этой правовой системе, пробный полный доступ можно получить бесплатно.

    Исправление через корректировку платежа не может быть применено, если с получателем средств отсутствуют актуальные соглашения о взаимодействии.

    Вне зависимости от того, по какой причине платеж сочтен сделанным безосновательно, учет его как у плательщика, так и у получателя осуществляется по одним и тем же алгоритмам с учетом того, что для этих двух сторон проводки при возврате ошибочно перечисленных денежных средств окажутся зеркальными.

    Поскольку ошибочные перечисления, подлежащие возврату, не имеют связи с расчетами, выполняемыми между поставщиками и покупателями, НДС по ним не выделяется ни к оплате, ни в вычетах. Однако если расчеты ведутся в валюте, то могут возникать относимые в доходы/расходы курсовые разницы.

    Читайте также:  Как Увольняют по Сокращению Штатов Пенсионеров

    Получателю средств при их возврате в назначении платежа в платежном документе следует отразить информацию о том, что этим платежом осуществляется возврат ошибочно перечисленных ему денежных средств, и дать ссылку на реквизиты документа, в котором плательщик выразил просьбу вернуть ему деньги.

    Если же ошибка исправляется путем учета переведенной суммы в счет оплаты по другому договору поставки, то учитываться она будет в обычном для взаимоотношений поставщик — покупатель порядке с осуществлением необходимых операций по НДС.

    Если вам нужно вернуть покупателю деньги из кассы, сначала посмотрите, что говорят о возврате эксперты КонсультантПлюс:

    Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

    Если у вас нет доступа к правовой системе, пробный полный доступ можно получить бесплатно.

    Неверно адресованные деньги поступили на расчетный счет: проводки

    У получателя средств, на расчетный счет которого ошибочно поступили деньги, проводка, отражающая поступление неидентифицируемых средств, будет сделана в момент привязки платежного документа к счетам бухучета.

    Относится подобная сумма в дебет счета 76, и делается это проводкой Дт 76 Кт 51 (52).

    Соответственно, при возврате ошибочного платежа на расчетный счет контрагента проводка окажется обратной: Дт 51 (52) Кт 76. Курсовая разница при возврате валюты отразится проводкой Дт 91 Кт 76 или Дт 76 Кт 91.

    Если же в отношении отраженного как ошибочный платежа возникнет решение об учете его в счет оплаты за будущую или уже состоявшуюся продажу товаров (выполнение работ, оказание услуг), то на основании письменной информации, полученной от плательщика, будет сделана запись Дт 62 Кт 76 с вытекающими отсюда последствиями в отношении НДС.

    Проводки при возврате от контрагента ошибочно перечисленного платежа

    У плательщика сумма, переведенная не тому контрагенту или перечисленная в большем объеме, тоже попадает на счет 76: Дт 76 Кт 51 (52) или Дт 76 Кт 60 (если исправить проводку, сделанную по платежному поручению, уже нельзя).

    Возврат неверно перечисленных денежных средств от контрагента в проводках выразится как Дт 51 (52) Кт 76. По валютному платежу здесь также потребуется учесть курсовую разницу, величина которой будет отнесена либо в дебет, либо в кредит счета 91 (Дт 91 Кт 76 или Дт 76 Кт 91).

    Если же в отношении ошибочного платежа принимается решение о зачете его в счет оплаты поставки в рамках уже существующих с контрагентом взаимоотношений, то платеж, учтенный на счете 60, за счет внутренней проводки просто поменяет аналитику. При этом возникнет возможность учета НДС в вычетах как по авансовой оплате, так и по поставке.

    Итоги

    Все действия с платежом, перечисленным контрагенту по ошибке, совершаются при наличии письменного указания об их сути со стороны плательщика. При этом средства могут быть зачтены в счет расчетов по имеющимся взаимоотношениям.

    В учете и у получателя, и у плательщика сумму ошибочного платежа отражают на счете 76. В корреспонденции с этим счетом у обеих сторон будет показано движение денежных средств по возврату: Дт 76 Кт 51 (52) — у возвращающей стороны, Дт 51 (52) Кт 76 — у получателя возвращаемых средств.

    Налоговых последствий возврат ошибочного платежа не имеет.

    Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс. Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

    «Верните наши денежки на расчетный счет»: три ситуации и инструкция

    Вернуть средства на расчетный счет может потребоваться в трех случаях: допущены ошибки при перечислении денег, нарушены условия договора, возврат денег из кассы. Рассмотрим эти ситуации подробнее.

    1. Деньги перечислены ошибочно

    Такое может произойти, если неверно заполнены реквизиты получателя в платежном поручении. Например, указан один поставщик вместо другого. Компания или ИП, которые получили деньги по ошибке, не смогут оставить их себе: гражданское законодательство приравнивает подобное к незаконному обогащению (ст. 1102 ГК РФ).

    О том, что произошла ошибка, может сообщить контрагент, который не получил оплату. Или бухгалтерия организации владелец счета обнаружит это в выписке банка, когда будет отражать операции в учете. После того, как ошибка найдена, получателю денег необходимо отправить письмо о возврате средств на расчетный счет. К письму следует приложить копию платежки с отметкой банка об исполнении.

    Письмо о возврате можно написать в произвольной форме, но в нем обязательно должны быть такие составляющие:

    1. данные для точной идентификации операции − дата, номер платежного поручения, сумма, назначение платежа;
    2. банковские реквизиты для возврата денег;
    3. предупреждение об ответственности в случае невозврата.

    Обнаруженная ошибка должна отразиться в учете: задолженность нужно перенести на компанию или ИП, которым по ошибке отправлены деньги. После возврата денег на расчетный счет бухгалтер сделает корректировки.

    Пример письма о возврате денежных средств:

    Как Провести Возврат Денежных Средств от Банка

    Если получатель, которому деньги перечислены по ошибке, не вернет их, придется обратиться в суд. Письмо послужит доказательством того, что владелец счета принимал необходимые меры для возврата денег.

    2. Поставщик нарушил условия договора

    Нестыковки в поставках могут возникнуть разные:

    1. товар ненадлежащего качества;
    2. объем поставки не соответствует указанному в документах;
    3. работы не выполнены в полном объеме.

    Но суть рабочей ситуации всегда одинакова: покупатель (заказчик) должен заплатить поставщику (исполнителю) меньше, чем изначально установлено договором. И если предоплата сделана в размере 100 %, деньги следует вернуть.

    В договоре может быть не прописано, как оформлять документы в случае, если нарушены условия сделки. Тогда можно использовать такой алгоритм:

    1. Если есть расхождения по количеству товаров, нужно внести исправления в накладную. Составить акт о расхождении по количеству и качеству в произвольной форме или используя форму ТОРГ-2. Если качество соответствует договору, достаточно акта.
    2. Указать в акте выполненных работ объем, который принят, и новую сумму.
    3. Уведомить продавца официальным письмом и приложить исправленный акт по материалам, товарам, работам, услугам.
    4. Согласовать с поставщиком уменьшение стоимости сделки, возврат части предоплаты или зачет этой суммы при следующих оплатах товаров, работ, услуг.

    Если сделка разовая, то выбора у продавца нет, он должен перечислить деньги покупателю. Если же продавец отказывается признать, что нарушил договор или не собирается возвращать деньги, оформляется претензия на его имя.

    В суд нужно обратиться только после того, как варианты с досудебным урегулированием исчерпаны. Иначе судьи могут отказать в рассмотрении исков.

    На практике должнику бывает проще и дешевле согласиться с претензией и урегулировать задолженность, чем проходить через судебные инстанции.

    Совет! Возврат денег на расчетный счет — процедура несложная, если получатели и поставщики решают вопрос в досудебном порядке. Рекомендуется держать платежи под контролем и проверять выписку банка ежедневно. При заключении договоров фиксируйте порядок документального оформления на случай нарушения условий.

    3. Возврат средств на расчетный счет из кассы

    Даже если организация применяет безналичные расчеты с поставщиками и покупателями, она может получать деньги в кассу. И в таком случае возврат также не исключен. К примеру, неиспользованных наличных, полученных из банка на различные выплаты —, зарплаты, стипендии, пособия. Или подотчетных сумм.

    Для возврата на расчетный счет кассир или другой уполномоченный сотрудник передают деньги инкассаторам либо отвозят в банк. Поступление денег из кассы на расчетный счет оформляется расходным кассовым ордером на имя кассира или того работника, который передавал деньги инкассаторам либо отвозил в банк.

    При подготовке к инкассации кассир должен собрать наличные в сумку, заполнить и приложить к ней ведомость, накладную и квитанцию. Инкассатор, получив деньги, расписывается на квитанции и ставит оттиск штампа.

    • Текст подготовила Елена Галичевская, эксперт «СКБ Контур»
    • Как правильно отчитаться, если сотрудник расплатился корпоративной картой
    • Как уволить работников во время эпидемии и не нарушить закон
    • Как вести себя с контрагентом, который вам должен: 5 стадий

    Как оформить возврат товара при наличной и безналичной оплате

    При возврате товара необходимо предоставить продавцу номер карты или счета, на который он должен зачислить денежные средства. Реквизиты нужны полные.

    Это связано с тем, что дата покупки и дата написания заявления на возврат могут отличаться на несколько дней.

    Фактически, с момента покупки до момента зачисления денег, с картой может произойти все, что угодно – потеря, блокировка, окончание срока действия и проч.

    Вернуть деньги можно и на другую карту, не на ту, которой рассчитались за покупку. Но эта карта должна также принадлежать покупателю.

    Гражданский кодекс дает возможность осуществить обмен товаров, если они не подошли или не понравились. На возврат или обмен дается две недели со дня покупки.

    Читайте также:  Как Расторгнуть Предварительный Договор Купли Продажи Квартиры

    Когда товар можно вернуть

    Но вернуть можно не любой товар, а только ненадлежащего качества и не включенный в перечень товаров, которые возврату и обмену не подлежат. Согласно Постановлению Правительства №55, нельзя вернуть товары из следующих категорий:

    • парфюм;
    • косметика;
    • предметы личной гигиены;
    • нижнее белье;
    • бытовая химия;
    • строительные материалы (цемент, песок, шпатлевка и др.);
    • ювелирные изделия.

    Правила возврата денежных средств

    Безналичная оплата товаров и услуг регламентируется федеральным законом №54. Как будет осуществлен возврат, зависит от способа оплаты при покупке: если за товар покупатель рассчитался безналом – вернут на карту, если наличкой – выдадут наличные из кассы.

    Возврат наличными при безналичной оплате – нарушение законодательства. Дело в том, что клиент рассчитался карточкой, а при возврате товара продавец решил отдать наличку, то налоговая инспекция идентифицирует такую операцию как отмывание денег и обналичивание нелегальным способом. Если ФНС выявит это нарушение, то наложит на продавца крупный штраф.

    Пошаговая процедура возврата денег

    Условия возврата денежных средств за товар описывается в письме ЦБ РФ №112-Т. Судебная практика полностью на стороне указанных в письме правил. Пока в судебном производстве не было дел, которые бы не встали на сторону положений законодательства в части возвратов.

    Этапы возврата денежных средств на карточный счет покупателя:

    1. покупатель пишет заявление, в котором описывает причины, по которым желает сдать товар, а также обязательно указывает реквизиты банковской карты, на которую нужно зачислить уплаченные за товар деньги;
    2. продавец запускает операцию возврата на терминале и выдает покупателю чек, на котором будет указано «возврат»;
    3. продавец обязан направить в обслуживающий банк информацию об осуществленном возврате посредством электронного журнала или реестра платежей.

    Что должен предоставить покупатель для возврата:

    • непосредственно сам товар;
    • документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ);
    • карту, которой рассчитывался;
    • кассовый чек;
    • заявление на возврат.

    Если все же есть необходимость вернуть денежные средства не на ту карту, которой покупатель рассчитался в момент приобретения товара, реквизиты другой карты нужно указать в заявлении. Но самое главное – собственником счета должен являться сам покупатель, а не третье лицо.

    Применение ККТ при возврате

    В случае возврата продавец обязан осуществить операцию в том числе по ККТ. В чеке фискального носителя отражается только сумма, которую заплатил покупатель.

    Перечень реквизитов в бланке строгой отчетности ККТ и кассовом чеке ККТ:

    • QR-код;
    • наименование документа;
    • время проведения операции;
    • адрес, где был осуществлен расчет;
    • название организации или ФИО ИП;
    • ИНН и система налогообложения, если речь о ИП.

    Важно! Даже если в момент продажи товара чек по ККТ пробит не был, в случае возврата его нужно напечатать в обязательном порядке.

    Важным условием оформления чека является наличие признака расчета. Этот признак обозначает вид проведенной операции – покупка товара, возврат товара или корректировка. В случае, когда производится возврат, то клиенту выдается чек с признаком расчета «возврат покупателю (клиенту) средств, полученных от него, — возврат прихода».

    Ответственность за неиспользование ККТ

    Ответственность за нарушение законодательства в части обязательного использования ККТ устанавливается КоАП.

    Нарушитель платит штраф. Сумма зависит от того, какую сумму выручки получила организация, которую не провела через кассу. Штрафуют и саму организацию (или ИП), и кассира, который не пробил чек.

    Так, кассир заплатит штраф 25-50% от выручки, которую не провел по кассе (минимум 10 тысяч рублей), организация или индивидуальный предприниматель заплатит штраф 75-100% выручки (минимум 30 тысяч рублей).

    При повторном нарушении (непроведении операций через ККТ) и в случае, если объем выручки составил более одного миллиона рублей, деятельность компании приостанавливается до трех месяцев.

    Особенности формирования чека при частичной предоплате

    В том случае, когда оплата производится в два этапа – внесение аванса (предоплаты), затем окончательный расчет (внесение остатка суммы с учетом аванса), то необходимо формировать два чека.

    В момент внесения аванса печатается чек на предоплату, при окончательной оплате печатается чек о полном расчете. Оба признака расчета («предоплата», «полный расчет») должны быть пропечатаны на чеке.

    Оформить возврат денежных средств | СБИС Помощь

    Порядок отражения возврата денег в СБИС зависит от факта отгрузки товара:

    • вы отгрузили товар покупателю и получили оплату;
    • вы получили предоплату, но еще не отгрузили товар;
    • вы оплатили и получили товар;
    • вы внесли аванс, но поставщик еще не отгрузил вам товар.

    Рассмотрим, как оформить возврат денежных средств во всех четырех случаях.

    Если вы отгружали товар, оформите «Возврат от покупателя». Затем верните деньги клиенту.

    Вернуть деньги наличными или на карту

    1. Получите от покупателя заявление в произвольной форме и чек на покупку при его наличии. Кассовый чек прикрепите к заявлению от покупателя.

    2. Если вы регистрируете чеки в СБИС, сформируйте кассовый чек с признаком расчета «возврат прихода» из документа «Возврат от покупателя».
    3. Выдайте клиенту деньги и чек возврата.

      Если товар был оплачен картой, сообщите, что сумма возврата поступит на счет в течение 30 дней.

    Вернуть деньги на расчетный счет

    1. Если оплата от покупателя поступила на расчетный счет, создайте платежное поручение «Возврат оплаты покупателю» в разделе «Деньги/Банк».
    2. Свяжите платежное поручение со складским документом «Возврат от покупателя».

    3. Если вы регистрируете чеки в СБИС, при расчете с физическим лицом сформируйте кассовый чек с признаком расчета «возврат прихода» из документа «Возврат оплаты покупателю».

    Сформируйте платежный документ «Возврат оплаты покупателю».

    1. Перейдите в раздел:
      • «Деньги/Касса» для возврата денег наличными;
      • «Деньги/Банк» при возврате на расчетный счет.
    2. Нажмите «Расход» и выберите «Оплата контрагентам/Возврат оплаты покупателю».
    3. Укажите контрагента. СБИС заполнит его реквизиты.
    4. Свяжите документ с предоплатой — входящим платежным поручением или приходным кассовым ордером. Нажмите «Прикрепить/По документам» и выберите его из списка.
    5. Сумма в документе будет установлена автоматически. Ее можно изменить.

    6. Нажмите «Провести».
    7. Если вы регистрируете чеки в СБИС, сформируйте кассовый чек с признаком расчета «возврат прихода» из документа «Возврат оплаты покупателю».

    Оформите возврат товара, затем отразите в системе поступление денег.

    Если вы ведете безналичные расчеты и загружаете платежи в составе выписки из клиент-банка, информация о возврате появится в СБИС. Проверьте и проведите документ. Свяжите его с возвратом товара.

    Также вы можете создать платеж вручную.

    1. Перейдите в раздел:
      • «Деньги/Касса», если поставщик вернул деньги наличными;
      • «Деньги/Банк» при получении денег на расчетный счет.
    2. Нажмите «Приход» и выберите «Поступления от контрагентов/Возврат оплаты поставщиком».
    3. Укажите контрагента. СБИС заполнит его реквизиты.
    4. Свяжите платежный документ с возвратом товара. Нажмите «Прикрепить/По документам» и выберите его из списка.
    5. Сумма в документе будет установлена автоматически. Если требуется, измените ее.

    6. Нажмите «Провести».

    Если поставщик отгрузил новый товар, свяжите документ поступления и документ возврата товара. В этом случае возврат денег оформлять не требуется.

    Если вы ведете безналичные расчеты и загружаете платежи в составе выписки из клиент-банка, информация о возврате появится в СБИС. Проверьте и проведите документ. Свяжите его с предоплатой.

    Также вы можете создать платеж вручную.

    1. Перейдите в раздел:
      • «Деньги/Касса», если поставщик вернул деньги наличными;
      • «Деньги/Банк» при получении денег на расчетный счет.
    2. Нажмите «Приход» и выберите «Поступления от контрагентов/Возврат оплаты поставщиком».
    3. Укажите контрагента. СБИС заполнит его реквизиты.
    4. Свяжите документ с предоплатой — исходящим платежным поручением или расходным кассовым ордером. Нажмите «Прикрепить/По документам» и выберите его из списка.
    5. Сумма в документе будет установлена автоматически. Ее можно изменить.

    6. Нажмите «Провести».

    Лицензия

    Любой тариф сервиса «Бухгалтерия и учет».

    Права и роли

    Нашли неточность? Выделите текст с ошибкой и нажмите ctrl + enter.

    Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector