Ключевая ставка поднята до рекордных за последние четыре года 8,5%. Мы узнали у банков, что будет с процентами по кредитам и вкладам для населения после нового решения ЦБ
Shutterstock
Совет директоров Банка России 17 декабря поднял ключевую ставку на 100 базисных пунктов — до 8,5%. Последний раз на столь высоком уровне она была в сентябре-октябре 2017 года.
На этот раз решение ЦБ для рынка не стало сюрпризом в отличие от октябрьского повышения.
О том, что ставка будет поднята, глава регуляторного органа предупреждала заранее, так же как и о том, что максимальный шаг повышения может составить 100 базисных пунктов.
Причина седьмого подряд повышения ключевой ставки — инфляция, которая оказалась выше ожиданий Банка России. По данным Росстата, на 13 декабря индекс потребительских цен вырос на 8,11% (.pdf).
По итогам года регулятор ожидает инфляцию на уровне 7,4–7,9%, однако отметил, что сейчас она складывается выше этого уровня. Повышением ключевой ставки ЦБ рассчитывает охладить темп роста цен и вернуть инфляцию к запланированному ранее уровню в 4% к концу 2022 года.
Регулятор не исключает, что в дальнейшем продолжит повышать ставку.
«При развитии ситуации в соответствии с базовым прогнозом Банк России допускает возможность дальнейшего повышения ключевой ставки на ближайших заседаниях.
Решения по ключевой ставке будут приниматься с учетом фактической и ожидаемой динамики инфляции относительно цели, развития экономики на прогнозном горизонте, а также оценки рисков со стороны внутренних и внешних условий и реакции на них финансовых рынков», — говорится в сообщении Банка России.
Следующее заседание Совета директоров Банка России, на котором будет рассматриваться вопрос об уровне ключевой ставки, пройдет 11 февраля.
Почему ставки на кредиты и вклады растут после роста ключевой ставки?
Ключевая ставка — это минимальный процент, под который Банк России выдает кредиты коммерческим банкам.
С июля 2020 года по март 2021 года ключевая ставка
в России находилась на историческом минимуме — 4,25%. С 17 марта 2021 года ЦБ перешел к ужесточению денежно-кредитной политики и каждое следующее заседание неизменно повышал ставку — в общей сложности ставка выросла на 425 базисных пунктов, до 8,5%.
Банки, в свою очередь, выдают кредиты населению и бизнесу. Так как выдавать займы под меньший процент, чем они взяли у ЦБ, невыгодно для кредитных организаций, они повышают свои ставки по кредитам и на разнице получают прибыль.
В то же время повышение ключевой ставки ведет к повышению ставок по вкладам. В условиях высокой инфляции и высоких инфляционных ожиданий люди в попытке успеть купить товары, пока они не подорожали, склонны тратить накопления и брать кредиты.
Так как деньги ЦБ небезграничны, банки привлекают средства от населения во избежание дефицита ликвидности на рынке.
Конкуренция за средства физических лиц ведет к повышению ставок по депозитам, отметил Банк России в обзоре «Ликвидность банковского сектора и финансовые рынки» от 9 декабря (.pdf).
- Проводимая регулятором денежно-кредитная политика предполагает, что население перейдет от периода трат к периоду накоплений:
- повышение ключевой ставки → дорогие кредиты + выгодные ставки по вкладам → население сокращает траты + начинает копить → инфляция замедляется.
Shutterstock
Как вырастут проценты по кредитам?
В России с января по октябрь средневзвешенная ставка по кредитам в рублях колебалась от 10,1% до 10,79% — это ставка по займам на срок более года для физических лиц. По данным ЦБ, самой высокой, 10,79%, ставка была в августе.
Таким образом, банки активно отреагировали на повышение ключевой ставки в конце июля — на 100 базисных пунктов, с 5,5% до 6,5% годовых.
Оно стало самым резким с декабря 2014 года, когда Банк России одномоментно повысил ставку с 10,5% до 17% из-за девальвационных и инфляционных рисков.
По данным «Дом.РФ», в январе 2021-го ипотечные ставки на новостройки и на вторичном рынке были на уровне 7,9% и 8,13% соответственно. Ставки перешли к росту в марте, когда Банк России начал ужесточать кредитно-денежную политику. На 12 декабря среди топ-15 ипотечных банков средневзвешенная ставка на новостройки составляла 9,48%, на вторичном рынке — 9,58%.
По данным аналитического центра «ЦИАН.Аналитика», средневзвешенная процентная ставка по ипотеке на 16 декабря составляет 9,7% (ставка рассчитана на основе предложений восьми банков — партнеров ЦИАН, все они входят в топ-15 игроков ипотечного рынка).
После октябрьского повышения ключевой ставки Сбербанк провел два раунда повышения ипотечных ставок. По состоянию на 6 декабря, заем на покупку как готового (вторичного) жилья, так и квартиры в новостройке можно взять под 9,3% годовых. Всего в 2021 году «Сбер» четыре раза повышал ставки по ипотечным кредитам.
Председатель правления Сбербанка Герман Греф еще до заседания ЦБ не исключил, что рост процентов по депозитам и кредитам будет продолжен вслед за ключевой ставкой.
После повышения ключевой ставки большинство игроков будут вынуждены отреагировать на увеличение стоимости фондирования и повысить ставки по ипотеке и кредитам, вопрос только в сроках и размере такого повышения, уверен заместитель директора по розничному бизнесу Росбанка Максим Лукьянович. В Росбанке последний раз корректировали условия по ипотечным кредитам 11 ноября: займы на строящееся/готовое жилье предлагаются по ставке от 7,85%, рефинансирование — от 7,65%. По потребительским кредитам наличными в рамках предновогодней акции минимальная ставка для зарплатных клиентов составит от 6,9%, для клиентов без зарплатных оборотов — 8,1%. «Решение о дальнейшем повышении ставок для наших клиентов примем после расчетов наших финансовых показателей с учетом новой ключевой ставки и анализа действий ключевых игроков на рынке», — отметил собеседник.
Shutterstock
Директор розничных продуктов банка «Дом.РФ» Евгений Шитиков сообщил «РБК Инвестициям», что в части кредитных продуктов ожидается дальнейшее повышение процентных ставок: по потребительским кредитам в диапазоне 0,7–1,5 п.п., по ипотечным — 0,4–0,8 п.п.
В Московском кредитном банке изменение ставок по ипотечному и потребительскому кредитованию планируют рассмотреть после Нового года. «На текущий момент в ипотечном кредитовании за счет действия субсидированных программ ставки начинаются от 0,1%, а по потребительскому кредитованию — от 6% годовых», — сообщили в пресс-службе МКБ.
На рынке задолго до заседания ЦБ сформировались однозначные ожидания повышения ставки, более того — ожидания резкого повышения, поделился мнением управляющий директор по кредитным розничным продуктам Райффайзенбанка Андрей Спиваков.
«Речи об одномоментной смене вектора на понижение не будет еще по крайней мере три-четыре месяца (два-три цикла между заседаниями СД Банка России) — все игроки рынка будут продолжать жить с ощущением постоянного роста ставки, что приведет к некоторому замедлению темпов кредитования.
Райффайзенбанк будет, насколько это возможно, сдерживать для своих клиентов рост ставок по ипотеке и потребительским кредитам, стараясь сохранять тарифы на комфортном для клиентов уровне», — добавил эксперт.
На сколько вырастут проценты по депозитам?
Shutterstock
Средняя ставка 54 крупнейших депозитных банков по вкладам сроком на один год на сумму от ₽100 тыс. за 2021 год выросла с 4,01% до 6,73% на 17 декабря, согласно данным индекса FRG100 информационного агентства Frank RG.
Банк России обратил внимание, что банки предлагают наиболее выгодные условия по коротким вкладам — до одного года, а в долгосрочных самые высокие проценты предлагаются на один-три года.
Такая динамика свидетельствует, что некоторая часть участников рынка ожидает стабилизации инфляции в среднесрочной перспективе и снижения ставок, отмечают аналитики регулятора. То есть банки не заинтересованы в том, чтобы давать высокие ставки по вкладам на долгий срок, и сейчас они, возможно, одни из самых привлекательных.
В ЦБ прогнозируют, что в ближайшее время растущие ставки будут поддерживать привлекательность депозитов, в том числе за счет акций, которые проводят банки.
Так, например, в Совкомбанке с 14 декабря выросли ставки по всем вкладам в рублях: на 0,2% — на всех сроках, кроме шести месяцев, на 0,4% — на сроках шесть и шесть — девять месяцев. Максимальная ставка по сезонному вкладу на сроке три года выросла до 7,9%.
При выполнении регулярного оборота по карте (то есть совершении определенного количества покупок на заданную условиями акции сумму) ставка в конце срока вклада повышается на 1% и составит 8,9% годовых.
«На текущий момент у нас нет в планах изменений ставок по потребительским кредитам и депозитам», — говорит управляющий директор Совкомбанка Анна Камбулова.
Помимо конкуренции внутри банковского сектора, кредитным учреждениям приходится учитывать и факт возросшей доступности фондового рынка для населения — за средства частных инвесторов с депозитами борются облигации
.
Доходность государственных долговых бумаг (ОФЗ) со средним сроком инвестирования до пяти лет выросла до 8,64%, а доходность корпоративных облигаций со сроком инвестирования два-три года — до 9,8% (данные индексов Мосбиржи RGBI и RUCBICP на 17 декабря).
Аналитик банка «Хоум Кредит» Станислав Дужинский рассказал, что сейчас наметился тренд возврата части средств с фондового рынка на банковские вклады — из-за повышенной волатильности
на первом и роста ставок по вторым.
«Часть людей возвращает свои сбережения в банки, поскольку вклады — это простой и понятный финансовый продукт с фиксированной доходностью, а сохранность средств суммой до ₽1,4 млн гарантирована государством», — заключил эксперт.
Shutterstock
Средняя сумма вклада в России составила ₽278 тыс., по данным на 1 октября агентства по страхованию вкладов (учитывались только застрахованные вклады).
Общий объем вкладов населения составил ₽32,8 трлн (+0,6% с начала года на 1 октября).
Годовой прирост остатков на счетах и депозитах населения (без учета счетов эскроу) к началу ноября возвратился к уровню конца первого квартала 2020 года, составив в октябре 6,1% против 4,6% месяцем ранее, отметили в Банке России.
В ВТБ прогнозируют, что по итогам 2021 года средневзвешенная ставка по рублевым депозитам на российском рынке может вырасти до 9–9,5% и более, а в 2022 году показать двузначную доходность — 10% и более.
«Реакция рынка необязательно будет одномоментной — ставки могут повышаться постепенно, в том числе с учетом решений регулятора уже на следующих заседаниях, — говорит начальник управления «Сбережения» ВТБ Максим Степочкин.
— Новые предложения по рублевым вкладам и накопительным счетам банки могут представить в ближайшие две-три недели».
В Московском кредитном банке не исключают пересмотра размера ставок по депозитным продуктам в пользу получения большей доходности для клиентов до конца года. Доходность всей линейки вкладов была повышена в начале декабря в среднем на 0,5 п.п. Максимальная ставка — 9% годовых, сообщили в пресс-службе МКБ.
Банк «Дом.РФ» в начале декабря поднял ставки по всей продуктовой линейке розничных депозитов, максимальное повышение составило 0,5 п.п. Теперь максимальная доходность по депозитам банка составляет 9,2%.
«Мы рассматриваем возможность дальнейшего повышения ставок, решение примем после анализа ключевой ставки Банка России и общей конкурентной среды. По нашим ожиданиям, до конца года средние ставки могут вырасти еще на 0,3–0,5 п.п.
», — отметил Евгений Шитиков.
Анализ событий, «распаковка» компаний, портфели топ-фондов — в нашем YouTube-канале
Изменчивость цены в определенный промежуток времени. Финансовый показатель в управлении финансовыми рисками. Характеризует тенденцию изменчивости цены – резкое падение или рост приводит к росту волатильности. Подробнее Основной инструмент денежно-кредитной политики центрального банка страны. Это процентная ставка, которая определяет минимальную стоимость денег в стране, влияет на ставки кредитов, депозитов, размер купона торгуемых облигаций. Центробанк воздействует на инфляцию и валютные курсы, изменяя ключевую ставку. Например, если ключевая ставка повышается, то кредиты и депозиты становятся дороже, а инфляция сдерживается. Долговая ценная бумага, владелец которой имеет право получить от выпустившего облигацию лица, ее номинальную стоимость в оговоренный срок. Помимо этого облигация предполагает право владельца получать процент от ее номинальной стоимости либо иные имущественные права. Облигации являются эквивалентом займа и по своему принципу схожи с процессом кредитования. Выпускать облигации могут как государства, так и частные компании.
Ставки рефинансирования цб рф на 2020 в таблице по месяцам – Центр Про
22.02.2020
Ставка рефинансирования – это процент, под который Центральный банк выдает кредиты другим банкам. Этот показатель влияет на все – от цен на макароны до вашего заработка на банковских депозитах.
В статье понятным языком рассказывается о ставке рефинансирования, ее влиянии на нашу жизнь, а также о том, что делать, если прогнозы неблагоприятны.
Ставка рефинансирования: что за зверь и почему вы обязаны его знать
Если вы наберете в Гугле «ставка рефинансирования РФ», скорее всего, увидите что-то подобное:
Сразу хочется закрыть вкладку, открыть Ютуб и посмотреть незамысловатые видосики, не так ли? Но не торопитесь с выводами. Я не Википедия, и я расскажу, что такое ставка рефинансирования так, чтобы вы не уснули на второй минуте повествования.
Ставка рефинансирования – это процент, под который Центральный Банк России выдает кредиты. Разумеется, Центральный Банк выдает кредиты не каждому желающему – я, вы, тетя Маша из соседнего подъезда и даже мэр Москвы не могут на них претендовать. ЦБ – это главный банк России, который сотрудничает только с коммерческими организациями – другими банками.
С 16 декабря 2019 года по 9 февраля 2020 года размер ставки рефинансирования составляет 6,25% годовых. Как будет дальше – известно только Богу и начальнику Центробанка.
Зачем знать ставку рефинансирования
«Зачем мне эта информация» — спросите вы – «Я не собираюсь претендовать на кредит ЦБ». Так вот, изменение ставки рефинансирования влияет на все:
- На то, под какой процент выдают кредиты другие банки.
- На то, сколько мы сможем поиметь, открывая депозит в любом банке.
- На то, сколько будет стоить рубль сегодня, завтра и на протяжении действующей ставки рефинансирования Центробанка.
Все просто – вот решили вы взять кредит в банке «А». У банка «А» нет своих денег, которые он вам даст в кредит, поэтому он сам берет кредит в ЦБ под процент, равный ставке рефинансирования Центрального банка.
Но банк «А» выдает кредиты не с целью благотворительной помощи, а для того чтобы заработать на вас. Соответственно, процент, под который вы возьмете кредит, в любом случае будет больше ставки рефинансирования. Та же ситуация с депозитами.
Ставка рефинансирования ЦБ РФ – это универсальный инструмент, который нам с вами, к сожалению, может нормально подпортить жизнь. Например, он может использоваться в целях:
- Подорожания доллара, чтобы импортные товары стоили дороже.
- Удешевления рабочей силы.
Не радужные перспективы, но это суровая экономическая реальность, о которой нужно знать.
Зачем еще нужна ставка рефинансирования
Процент рефинансирования – это показатель, который будет по ночам преследовать студентов экономических ВУЗов, поскольку он используется как базовый коэффициент для:
- Расчёта налогов и сборов с физических и юридических лиц.
- Расчета штрафов и пеней.
- Расчета процентной ставки.
- Определения суммы штрафа за несвоевременную выплату заработной платы.
- Определения суммы выплат из казны государства.
Этот показатель имеет свойство часто меняться. Только с 2009 года ставка рефинансирования изменилась несколько десятков раз, что вы можете увидеть в таблице.
Это инструмент, которым пользуются для регулирования ценности национальной валюты, и поэтому он так часто меняет свои показатели.
Как регулируется ставка рефинансирования?
Ставка рефинансирования регулируется указаниями ЦБ. Например, 9.06.2008 указание 2022-У, которое сейчас уже недействительно, приняло ставку равной 10,75% годовых.
Источник:
Ключевая ставка. Таблица ключевой ставки и ставки рефинансирования
Динамика ключевой ставки в период с 2014 по 2020 год. Принятые решения Цетробанка и информация по изменению инфляции и т.п. ЦБ РФ готов продолжить снижение ключевой ставки по мере дальнейшего замедления роста цен.
Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня в 2020 году
Банк России установил единую ставку рефинансирования (сообщение ЦБ РФ). В итоге действующая ставка ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня составляет 4,5% годовых.
Ставка рефинансирования ЦБ РФ (она же ключевая ставка) составляет 4,5% годовых.
, расчет страховых взносов за 2 квартал 2020 с бланком и примерами
История ставок ЦБ РФ в таблице по годам
| С 22 июня по 26 июля 2020 года | 4,5% |
| С 27 апреля по 21 июня 2020 года | 5,5% |
| С 10 февраля по 26 апреля 2020 года | 6,0% |
| С 16 декабря 2019 года по 9 февраля 2020 года | 6,25% |
| С 28 октября по 15 декабря 2019 года | 6,5% |
| С 9 сентября по 27 октября 2019 года | 7,0% |
| С 29 июня по 8 сентября 2019 года | 7,25 |
| С 17 июня по 28 июля | 7,5 |
| С 17 декабря 2018 года по 16 июня 2019 года | 7,75 |
| С 17 сентября 2018 года по 16 декабря 2018 года | 7,5 |
| С 26 марта по 16 сентября 2018 года | 7,25 |
| 12 февраля 2018 года – 26 марта 2018 года | 7,5 |
| 18 декабря 2017 года – 11 февраля 2018 года | 7,75 |
| 30 октября 2017 – 17 декабря 2017 | 8,25 |
| 18 сентября 2017 – 29 октября 2017 | 8,50 |
| 19 июня 2017 – 17 сентября 2017 | 9,00 |
| 2 мая 2017 – 18 июня 2017 | 9,25 |
| 27 марта 2017 – 1 мая 2017 | 9,75 |
| 19 сентября 2016 – 26 марта 2017 | 10,00 |
| 14 июня 2016 – 18 сентября 2016 | 10,50 |
| 3 августа 2015 – 13 июня 2016 | 11,00 |
| 16 июня 2015 – 2 августа 2015 | 11,50 |
| 5 мая 2015 – 15 июня 2015 | 12,50 |
| 16 марта 2015 – 4 мая 2015 | 14,00 |
| 2 февраля 2015 – 15 марта 2015 | 15,00 |
| 16 декабря 2014 – 1 февраля 2015 | 17,00 |
| 12 декабря 2014 – 15 декабря 2014 | 10,50 |
| 5 ноября 2014 – 11 декабря 2014 | 9,50 |
| 28 июля 2014. – 4 ноября 2014 | 8,00 |
| 28 апреля 2014 – 27 июля 2014 | 7,50 |
| 3 марта 2014 – 27 апреля 2014 | 7,00 |
| 13 сентября 2013 – 2 марта 2014 | 5,50 |
За более чем 20 лет истории ставка рефинансирования в России достигала значения и более 200 пунктов. Самый первый процентный показатель составлял 20%. Но менее чем за 5 месяцев ставка увеличилась в 4 раза.
И до середины 1994 года стремительный рост процента продолжился. После этого показатель в течение нескольких лет колебался в районе 200%, после чего начал постепенно снижаться.
Хотя более менее адекватного уровня удалось достичь лишь к началу двухтысячных годов.
В России ставка рефинансирования была введена с 1 января 1992 года. Согласно телеграмме от 29.12.1991 № 216-91 Центральный банк России ввел единую ставку для предоставления кредитов коммерческим банкам. Целью введения единой ставки являлись стабилизация денежного обращения на территории России, а также стимулирование рыночной экономики.
Впоследствии эту ставку стали использовать и в иных целях. Налоговым кодексом предусмотрены случаи, когда используется ставка рефинансирования, в том числе:
- пени за просрочку по оплате налогов, сборов, взносов рассчитываются исходя из суммы просрочки и доли (1/300) ставки рефинансирования за каждый день с установленного срока платежа до даты фактической оплаты;
- материальная выгода (экономия на процентах по займам) рассчитывается также исходя из суммы займа и доли (2/3) ставки рефинансирования.
В отношениях с контрагентами Гражданский кодекс также подразумевает использование ставки рефинансирования. Так, например, ст.
809 ГК РФ позволяет взыскать с заемщика сумму процентов исходя из банковской ставки, если в договоре условия по процентам не прописаны.
А взаимные санкции за нарушение обязательств по договорам (штрафы, пени за просрочку платежей, опоздание со сроками поставки и т. д.) часто в договорах также привязаны к ставке рефинансирования.
Как связаны ключевая ставка и банковская ставка рефинансирования
В конце 2015 года Центробанк, основываясь на решении Совета директоров Банка России, выпустил указание от 11.12.2015 № 3894-У, которым приравнял значение ставки рефинансирования к ключевой ставке. Указание вступало в силу с 1 января 2016 года. С тех пор самостоятельное значение ставки рефинансирования ни разу не устанавливалось.
Какая ставка рефинансирования в РФ в 2020 году?
????ЦБ России на 2019 год установил ставку рефинансирования 5,5% годовых. Такая цифра будет актуальна как минимум до декабря этого года. Срок действия определяет совет директоров Центрального банка России.
Ставка рефинансирования используется для оценки экономического состояния государства. Она является одним из самых действенных инструментов стимулирования состояния внешней и внутренней экономики страны. Чем меньше ставка, тем более устойчивая ситуация на рынке.
Понятие ставки рефинансирования
С 2016 года ЦБ РФ не используют понятие ставки рефинансирования. С того момента её принято решение называть ключевой. Их значения равносильные и близки к показателю инфляции. Ключевая ставка означает минимальный процент под которые могут кредитоваться мелкие банки сроком на одну неделю. На формирование этого показателя влияет ряд факторов:
- актуальное состояние экономики;
- уровень потребительских цен по месяцам;
- общее положение на банковском рынке;
- уровень инфляции.
В определенные моменты на показатель может повлиять внешняя политика.
Где применяется ставка рефинансирования ЦБ РФ?
Впервые ставка рефинансирования была рассчитана 1 января 1992 г. Такое решение принял Совет директоров. Благодаря этому у коммерческих банков появилась возможность брать кредиты. Таким образом, они хотели стабилизировать денежные обороты на территории страны. Со временем ее стали использовать и в других целях:
- Для расчёта пени за несвоевременную оплату государственных взносов.
- Для расчета материальной выгоды.
Помимо этого, официальную ставку рефинансирования привязывается к договорам об обоюдных санкциях за невыполнение определенных обязательств.
Как изменялась ставка в таблице?
За 20 лет своего существования в Российской Федерации значение ставки постоянно менялось. Первоначально это было 20%, но за несколько месяцев ставка возросла практически в 4 раза. В 1994 году отмечался положительный рост.
Затем несколько лет подряд значение колебалось в пределах 20%. Адекватного процента ключевой ставки достигли только в начале 2000х.
Ниже представлена таблица, чтобы отследить как изменилась ключевая ставка ЦБ РФ на 2020 год (информация взята с официального сайта).
| Период | Значение ставки рефинансирования |
| С 1 -14 июня 2016 г | 11% |
| С 15 июня – 19 сентября 2016 г | 10,5% |
| С 20 сентября 2016 – 27 марта 2017 г | 10% |
| С 28 марта – 2 мая 2017 г | 9,75% |
| С 3 мая – 19 июня 2017 г | 9.25% |
| С 20 июня – 18 сентября 2017 г | 9% |
| С 19 сентября – 30 октября 2017 г | 8,5% |
| С 31 октября – 17 декабря 2017 г | 8,25% |
| С 18 декабря 2017 – 9 февраля 2018 г | 7,75% |
| С 12 февраля – 27 марта 2018 года | 7,5% |
| С 26 марта – 17 июня 2018 г | 7,25% |
| С 17 июня – 14 сентября 2018 г | 7,25% |
| С 14 сентября – 26 октября 2018 г | 7,5% |
| С 28 октября – 14 декабря 2018 г | 7,5% |
| С 16 декабря 2018 – 8 февраля 2019 г | 7,75% |
| С 8 февраля – 22 марта 2019 г | 7,75% |
| С 22 марта – 26 апреля 2019 г | 7,75% |
| С 26 апреля – 14 июня 2019 г | 7,75% |
| С 17 июня – 26 июля 2019 г | 7,5% |
| С 26 июля – 6 сентября 2019 г | 7,25% |
| С 9 сентября – 25 октября 2019 г | 7,00% |
| С 28 октября – 19 декабря 2019 г | 6,5% |
| С 14 декабря – 31 января 2020 г | 6,25% |
| С 25 апреля – n/a | 5.5% |
Актуальная ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня, исходя из таблицы, составляет 5,5%. Следующая встреча совета директоров планируется на май 2020 года. Приблизительная дата – n/a. Официальная информация размещается на официальном сайте.
Снижение ставки рефинансирования ЦБ РФ на сегодня в 2020 году
Правительство России несколько лет назад объявила о планах сократить уровень инфляции. Активные работы в этом направлении ведутся до сегодняшнего дня, чтобы достигнуть 4%. В последнее время отмечается положительная динамика, благодаря чему удалось уменьшить ставку рефинансирования. Специалисты прогнозируют, что такая тенденция сохранится.
Зачем нужно знать величину ставки рефинансирования?
Ставка рефинансирования 2020 года может быть интересна бухгалтерам. Эту величину они обязаны использовать на предприятии при:
- расчете компенсации за задержку выплаты заработной платы сотрудникам;
- расчете материальной выгоды от НДФЛ по месяцам;
- расчете пеней за неуплату налогов и дополнительных сборов.
Можно отыскать множество статей по теме — как зависят ключевые показатели функционирования предприятия от ставки рефинансирования.
В заключении
Сегодня на сайте ЦБ РФ показатель ставки рефинансирования в 2020 г. равняется 5,5%. Эксперты утверждают, что такая цифра сохранится. Благодаря этому будут снижены ставки по ипотеке.
Рефинансирование ЦБ РФ: актуальная ставка на сегодня и динамика учетной ставки Центробанка России
Учетная ставка рефинансирования – это показатель, отображающий размер годового процента, под который Центральный банк России кредитует коммерческие банки и другие финансовые учреждения. С 2016 года ставка рефинансирования приравнена к ключевой. На сегодняшний день она составляет 6,5%.
Данный показатель устанавливается 8 раз в год на заседании совета директоров ЦБ РФ и влияет на многие экономические процессы, в частности, на проценты по кредитам и депозитам для населения.
Колебания размера ключевой ставки служат индикатором для инвесторов и экономистов – изменения показывают, как государство реагирует на те или иные обстоятельства и в каком положении вообще находится финансовый сектор страны.
Если говорить научным языком, то данный показатель с помощью установленного годового процента регулирует ликвидность банковского сектора. Также ставка рефинансирования используется для расчета пени, штрафов и в процессах налогообложения.
Однозначно можно сказать, что динамика ключевой ставки (соответственно и ставки рефинансирования) отражает экономическую политику государства. Если процент растет – это реакция на нестабильность рынков и меры по сдерживанию инфляции. Размер ставки снижается – экономика вступает в фазу роста, а размер и темпы инфляции позволяют не обращать на себя внимание.
Впервые после распада СССР ставка рефинансирования российским правительством была установлена 1 января 1992 года. Тогда ее размер составил 20%. Для сравнения, на Украине тогда этот показатель составлял 30%, в Казахстане – 25%.
Минимальная ставка рефинансирования с 1992 года по наше время была установлена в июле 2020 года – 4,25%.
Максимальная величина ставки рефинансирования ЦБ РФ – 210%. Такая цифра была установлена 15 октября 1993 г. и продержалась полгода, до 28 апреля 1994 г.
В тот период российская экономика находилась в хаосе, инфляция измерялась трехзначными числами и ставка, соответственно, не отставала. В новейшей истории России пиковое значение было установлено в декабре 2014 года – 17%.
На сегодня даже эта цифра кажется огромной в сравнении с действующими 6,5%.
Наглядно изменения ставки рефинансирования показаны на графике:
Также для аналитики колебаний ставки вы можете воспользоваться этой таблицей:
| История изменений ставки рефинансирования с 1992 года по сегодняшний день, согласно данным ЦБ РФ | |
| Период действия | Размер (%) |
С 10 февраля новая ключевая ставка: что пересчитать бухгалтеру
С 10 февраля ЦБ РФ снизил ключевую ставку до 6,00 %. Смотрите примеры новых расчетов, которые могут понадобиться бухгалтеру.
Что случилось?
7 февраля 2020 года Банк России выпустил сообщение, что понизил ключевую ставку на 0,25 %. То есть, ключевая ставка понизилась с 6,25 до 6,00%.
- Применять новую ключевую ставку 6,00 % нужно с 10 февраля 2020 года.
- Последний раз ЦБ снижал ключевую ставку с 16 декабря 2019 года.
Ставка рефинансирования с 1 января 2016 года не устанавливается и считается равной ключевой ставке. Понижение ключевой ставки отразится, в том числе, и на работе бухгалтера.
Приведем примеры некоторых ситуаций, при которых потребуется принимать новую ключевую ставку.
А что такое ключевая ставка?
Ключевая ставка — это так называемый якорь «стоимости денег от ЦБ» для коммерческих банков — Сбербанка, ВТБ, «Альфы» и так далее. Так же, как обычные люди, коммерческие банки берут в долг и размещают деньги на чем-то типа депозитов — только если обычные люди делают это в банках, то сами банки — в том числе в ЦБ.
Сейчас они могут брать средства под залоги по стоимости «ключевая ставка плюс 1%», а давать ЦБ в долг под «ключевую ставку минус 1%».
Этот якорь частично определяет и другие ставки в экономике. Например, ставку по облигациям федерального займа (ОФЗ), при помощи которых берет в долг министерство финансов.
Коммерческие кредиты компаниям, потребительское и ипотечное кредитование — все они зависят от уровня ключевой ставки.
Компенсация за задержку зарплаты
Понижение ключевой ставки до 6,00% повлечет за собой и изменения в размере компенсации за опоздание с зарплатой.Пример
Сумма задолженности по зарплате составляет 10 000 рублей. Период задержки – 10 дней.
В период задержки действовала новая ключевая ставка – 6,00 %. Для расчета компенсации задолженность по зарплате нужно умножать на 1/150 ключевой ставки и на количество дней задержки. Соответственно компенсация за пять дней просрочки составит 40 руб.
(10 000 руб. × 6,00% / 150 × 10).
Пени по налогам и взносам
Новое значение ключевой ставки повлияет на расчет пеней за несвоевременную уплату налогов и страховых взносов.
С 1 октября 2017 г. изменился порядок расчета пени за просрочку уплаты налогов и взносов. Правда, изменения не коснулись физических лиц, в том числе, ИП.
- Итак, процентная ставка пени принимается равной:
- Для физических лиц (включая ИП):
- 1/300 действующей в это время ставки рефинансирования ЦБ РФ;
- Для организаций:
- за просрочку исполнения обязанности по уплате налога сроком до 30 календарных дней (включительно) – 1/300 действующей в это время ставки рефинансирования ЦБ РФ;
- за просрочку исполнения обязанности по уплате налога сроком свыше 30 календарных дней – 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей в период до 30 календарных дней (включительно) такой просрочки, и 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей в период, начиная с 31-го календарного дня такой просрочки (п.4 ст.75 НК РФ).
Пример
Организация перечислила НДС за февраль в размере 157 000 рублей с опозданием на 31 день. Сумма пеней за просрочку составит 1004,80 руб. (157 000 руб. × 6,00% × 1/300 × 30 + 157 000 руб. × 6,00% × 1/150 × 1).
Несвоевременный возврат налогов
Если налоговая инспекция вернула переплату по налогам с задержкой, она обязаны выплатить компании или ИП проценты по ставке рефинансирования (ст. 78 НК РФ). По общему правилу, перечислить деньги на расчетный счет они должны в течение месяца после того, как получили заявление о возврате переплаты (п. 6 ст. 78 НК РФ). Но налоговики могут не уложиться в этот срок.
Тогда и нужно рассчитать проценты с учетом ключевой ставки.Пример
Организация подала заявление о возврате переплаты по налогу в сумме 140 000 руб. Однако налоговики вернули переплату с опозданием на 8 дней. Бухгалтер сдал в ИФНС заявление об уплате процентов за задержку возврата налога. Сумма процентов составила 184,11 руб.
(140 000 × 6,00% / 365 дн. × 8 дн.).
Материальная выгода по займам
Если организация или ИП выдали работнику, учредителю или иным физическим лицам заём, то бухгалтеру нужно ежемесячно рассчитывать НДФЛ с материальной выгоды. Она возникает, если сумма процентов по займу меньше 2/3 ставки рефинансирования (подп. 1 п. 2 ст.
212 НК РФ). С дохода нужно удерживать НДФЛ по ставке 35 % (п.2 ст. 224 НК РФ). При этом материальную выгоду нужно рассчитывать ежемесячно – на последний день каждого месяца в течение срока, на который получен заем.
Пример
Организация выдала директору беспроцентный заём на год. Сумма займа составляет 500 000 руб. Материальная выгода за февраль месяц с учетом новой ключевой ставки составит 1 840,18 руб. (500 000 руб. × 2/3 × 6,00% / 365 дн.
× 31 дн.). НДФЛ равен 595 руб. (1698,63 × 35%).
Блокировка счетов
Налоговики должны уплатить проценты по ставке рефинансирования за каждый календарный день незаконной блокировки расчетного счета (п. 9.2 ст. 76 НК РФ).
Пример
ИФНС незаконно заблокировала счет компании на период на 23 дня. На заблокированном счете было 980 000 рублей.
Размер процентов за незаконную блокировку счета составит 3 705,21 руб. (980 000 руб. × 23 дн. × 6,00% / 365 дн.).
Проценты за пользование деньгами
Размер процентов по статье 395 ГК РФ (удержание денежных средств, уклонение от их возврата) определяется определяться ключевой ставкой ЦБ РФ, действующей в соответствующие периоды просрочки.
Договором можно устанавливать иной размер процентов. Если же иная ставка договором не установлена, то при расчете процентов следует принимать во внимание ставку 6,00%.
Также ключевая ставка принимается во внимание при расчете «законных процентов» по статье 317 ГК РФ.
Что еще
Имейте в виду, что понижение ключевой ставки влечет ряд других последствий. Так, к примеру, ежемесячные платежи не некоторым кредитным договорам «привязаны» к ключевой ставке.
- Ключевую ставку используют при расчете процентов по контролируемым сделкам, перечисленным в первой части НК РФ.
- Также ставку используют и для определения размера убытка от продажи долга, который можно учесть при расчете налога на прибыль.
Применять новую ключевую ставку 6,00% нужно с 10 февраля 2020 года.
Ставка рефинансирования ЦБ на сегодня
Понятие «ставка рефинансирования», она же – ключевая ставка, постоянно сопровождает деятельность не только банковской сферы экономики, но и влияет на отдельные аспекты норм трудового права и налогового законодательства. Рассмотрим актуальную на сегодняшний день ставку рефинансирования ЦБ и сферы ее применения.
Ставка рефинансирования ЦБ РФ 2020: что собой представляет и где применяется
Ключевая ставка устанавливается Банком России и является процентной ставкой по базовым операциям Центрального банка.
Как индикатор денежно-кредитной политики государства, ключевая ставка – это процент, под который коммерческие банки получают кредиты от Банка России, а также максимальный процент, по депозитам, принимаемым от них Центробанком. С 2016 года понятия рефставки и ключевой ставки уравняли.
Каковы сферы применения ставки рефинансирования ЦБ РФ? В первую очередь, от величины этого показателя зависит процентная ставка кредитов физическим и юридическим лицам, выдаваемых коммерческими банками. Чем выше рефставка, тем выше процент по кредитам и депозитам.
Ключевая ставка может быть использована в гражданско-правовых отношения.
Например, при расчете неустойки, необоснованном удерживании одной из сторон договора не принадлежащих ей денежных средств или при невозврате ошибочно перечисленных сумм контрагентом – в этом случае с помощью ставки рефинансирования будут рассчитываться проценты, которые одна из сторон заплатит финансово пострадавшему партнеру.
Ключевая ставка может быть использована при заключении договоров займа в том случае, если в договоре не прописана величина начисляемых процентов. В этой ситуации проценты будут начисляться в размере действующей ключевой ставки (ст. 809 ГК РФ).
Активно применяется ключевая ставка в трудовом праве. Так, если работодатель несвоевременно рассчитается с персоналом по оплате труда, ему следует выплатить сотрудникам компенсацию, размер которой определяется исходя из 1/150 ставки рефинансирования (ст. 236 ТК РФ). Аналогичная ситуация с несвоевременной оплатой больничного и отпускных.
В области налогового законодательства ставка рефинансирования принимается за основу для расчетов процентов:
- В случае несвоевременного перечисления в бюджет налоговых платежей и платежей по страховым взносам;
- При выдаче беспроцентного займа физическому лицу на основе ставки рефинансирования будет определяться материальная выгода в виде экономии на процентах за пользование заемными средствами. С величины этой выгоды потребуется удержать НДФЛ;
- В случае несвоевременного возврата излишне удержанного у физлица подоходного налога, налоговому агенту необходимо исчислить проценты в соответствии с актуальной ставкой рефинансирования ЦБ (на 2020 г. таблица приведена ниже) и перечислить их гражданину.
Ставка рефинансирования на сегодня: 2020 год
Как правильно применять ставку рефинансирования в бухгалтерских расчетах
Упустить очередное изменение ставки рефинансирования – довольно серьезная оплошность для бухгалтера. Ведь от ее величины зависит правильность расчета многих показателей. Но знать верные значения ставки – полдела. Нужно еще и правильно ее использовать в расчетах. А вариантов тут множество.
На начало 2012 года и на дату публикации журнала ставка рефинансирования Банка России, или учетная ставка, составляет 8 процентов*. Она представляет собой инструмент регулирования кредитно-денежной системы.
С помощью нее Банк России воздействует на процентные ставки по депозитам и кредитам, предоставляемые кредитными организациями юридическим и физическим лицам.
Бухгалтеры организаций используют учетную ставку также для расчета следующих показателей:
- пени за просрочку исполнения обязанности по уплате налога;
- материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование гражданином заемными (кредитными) средствами, полученными от организаций или индивидуальных предпринимателей и выраженными в рублях;
- предельная величина процентов, начисленных по долговому обязательству, выраженному в рублях, и включаемых в состав расходов (п. 1 ст. 269 НК РФ);
- минимальный размер процентов (денежной компенсации) при нарушении работодателем установленного срока выплаты заработной платы, оплаты отпуска, выплат при увольнении и других выплат, причитающихся работнику.
Пени за просрочку в уплате налога
Пени за просрочку исполнения обязанности по уплате налога определяют в процентах от неуплаченной суммы. При этом процентную ставку пеней принимают равной 1/300 действующей в это время ставки рефинансирования Банка России (п. 4 ст. 75 НК РФ).
Пени, как правило, начисляются за каждый календарный день просрочки исполнения обязанности по уплате налога, начиная со следующего дня его уплаты, который установлен законодательством. Начисление пеней прекращается в день, следующий за днем фактической уплаты задолженности по налогам.
Пример 1
ООО «Норма» не уплатило по сроку 1 февраля 2012 года земельный налог в размере 6000 руб. Указанную задолженность организация погасила только 30 марта того же года.
Ставка рефинансирования Банка России с 2 февраля по 30 марта (58 дн.) составляла 8 процентов (взята условно).
ООО «Норма» рассчитало сумму пеней в размере 92,8 руб. (6000 руб. X 58 дн. X 8% : 300).
За расчетный период учетная ставка может изменяться, причем неоднократно. Возникает вопрос: какое из ее значений следует брать для определения пеней за просрочку исполнения обязанности по уплате налога в этом случае?
Здесь следует иметь в виду, что, когда в течение периода, за который начисляются пени, ставка рефинансирования Банка России менялась как в большую, так и в меньшую сторону, применяют все ее значения по каждому периоду действия.
Об этом свидетельствуют, например, постановления ФАС Восточно-Сибирского округа от 19 февраля 2009 г. № А19-9104/08-51-Ф02-493/2009, ФАС Московского округа от 31 марта 2009 г. № КА-А41/2507-09. Рассмотрим сказанное на примере.
Пример 2
ООО «Акация» не уплатило в установленный срок транспортный налог за 2011 год в размере 10 000 руб. Срок уплаты налога – 1 февраля 2012 года.
Задолженность по налогу организация погасила в следующем порядке:
- 15 февраля – 4000 руб;
- 2 марта – 6000 руб.
Таким образом, сумма недоимки по налогу составила:
- со 2 по 14 февраля (13 дн.) – 10 000 руб.;
- с 15 февраля по 1 марта (17 дн.) – 6000 руб.
Ставка рефинансирования имела следующие значения (условно):
- с 2 по 10 февраля (9 дн.) – 8%;
- с 11 по 20 февраля (10 дн.) – 8,25%;
- с 21 по 29 февраля (9 дн.) – 8,5%;
- с 1 по 2 марта (2 дн.) – 8,25%.
ООО «Акация» рассчитало сумму пеней в размере 63,5 руб. [(10 000 руб. Х 9 дн. Х 8% : 300) + (10 000 руб. Х Х 4 дн. Х 8,25% : 300) + (6000 руб. Х 6 дн. Х 8,25% : 300) + (6000 руб. Х 9 дн. Х 8,5% : 300) + (6000 руб. Х 2 дн. Х Х 8,25% : 300)].
Материальная выгода по рублевым займам
Доходом физического лица, облагаемым НДФЛ, является, в частности, материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, полученными от организаций или индивидуальных предпринимателей и выраженными в рублях.
При получении налогоплательщиком дохода в виде такой материальной выгоды налоговая база определяется как превышение суммы процентов за пользование заемными (кредитными) средствами, выраженными в рублях, исчисленной исходя из 2/3 действующей ставки рефинансирования, установленной Банком России на дату фактического получения налогоплательщиком дохода, над суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора. Основание – подпункт 1 пункта 1, подпункт 1 пункта 2 статьи 212 Налогового кодекса.
Обратите внимание, что облагаемый НДФЛ доход в виде материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, выраженными в рублях, возникает у заемщика в случаях, когда:
- по условиям договора займа (кредитного договора) предусмотрена уплата процентов по ставке, равной менее 2/3 ставки рефинансирования Банка России;
- заем (кредит) является беспроцентным.
Внимание
Если кредитный договор содержит условие об изменении процентной ставки, независимо от того, менялась она или нет, при исчислении расходов в виде процентов применяется ставка рефинансирования ЦБ РФ, действующая на дату признания процентов. Это следует из пункта 1 статьи 269 Налогового кодекса.
Используемая ставка
При получении доходов в виде материальной выгоды дата фактического получения дохода определяется как день уплаты налогоплательщиком процентов по полученным заемным (кредитным) средствам (подп.
3 п. 1 ст. 223 НК РФ). Значит, при расчете материальной выгоды по рублевым займам (кредитам) следует использовать ставку рефинансирования Банка России, действующую на день фактической уплаты процентов.
Справочно
Под ставкой рефинансирования понимается ставка, под которую Центральный банк России одалживает средства кредитным организациям. Понятно, что по меньшей процентной ставке банки не могут кредитовать ни юридических, ни физических лиц.
Загрузка...
