Страховая премия по ОСАГО предоставляется компании-страховщику при оформлении с ней ряда бумаг о соответствующем обслуживании. По сути, данная величина представляет календарную пошлину, вносимую всеми водителями, воспользовавшимися услугами по страхованию.
Премия по ОСАГО, так же как и классические страховые вознаграждения, вычисляются по нормам текущего законодательства. При этом компания-страховщик не обладает возможностью варьирования базовых параметров заключенного договора.
Сумма пошлин, вносимых каждым водителем, остается неизменной в течение полного календарного года.
Что представляет собой страховая премия?
Страховая премия – материальная выплата, осуществляемая страхователями, приобретающими услуги компании-страхователя. Порядки и сроки осуществления транзакций устанавливаются в момент подписания основного договора.
На территории Российской Федерации функционирует ряд законодательных норм, устанавливающих правила процессуальных отношений этой области. Центральным регламентов, повествующим о правилах формирования и выплаты взносов, является ст.
11 Закона России «Об организации страховых процессов».
Расчет страховой премии – задача, решаемая представителями компании-страховщика при формировании свидетельств на оказание услуг.
Размер величины включает множество факторов:
- величину страховой суммы;
- франшизу;
- срок обслуживания;
- габарита тарификации;
- поправочного множителя и пр.
На территории Российской Федерации функционирует закон, ввиду которого транзакции страховкам проводятся в национальной валюте государства. Таким образом, иностранные вложения реализуются в эквиваленте по текущему курсу рубля.
Виды страховой премии
Классификация вознаграждений выполняется ввиду различных параметров, присущих данному показателю. Однако основным вариантом разделения понятия на группы является зависимость от их назначения.
Таким образом, в число видов премии входят:
- Рисковые взносы – доля вознаграждения, использующаяся компаниями-страхователями для покрытия рисковых ситуаций. Размер параметра в денежном эквиваленте зависит от того, насколько вероятен факт наступления рискового случая.
- Сберегательные взносы – накопительная часть премии, отделяемая из общей величины при заключении соответствующего головного договора. Используется в качестве средства закрытия платежей по завершении сроков действия бумаг.
- Нетто-ставки – страховая доля общего взноса, применяемая для покрытия платежей по определенным временным промежуткам.
- Достаточные взносы – параметр, выражаемый в денежном эквиваленте, которого хватит для закрытия страховых платежей и издержек компании-страхователя.
- Брутто-ставки – тарификация, выставляемая компанией-страхователем, и включающая в себя размер нетто-ставок и дополнительной нагрузки.
Обратите внимание: сегодня выделяют и другие способы деления понятия страховых премий. В том числе и по характерам риска, по форме и времени уплаты, а также по величине транзакций.
Кому выплачивается страховая премия?
Страховая премия – это денежная величина, выплачиваемая от лица страхователя (получателя соответствующих услуг) в адрес какой-либо организации-страховщика.
При этом порядок вычисления показателя установлен в законодательстве Российской Федерации, а именно ст.11 Закона России «Об организации страхового дела».
Размер вознаграждения объявляется в момент заключения договора, а компания-страховщик не имеет прав на изменение коэффициентов, составляющих данную величину.
Чем отличается страховой взнос от страховой премии?
Сегодня люди, задумывающиеся об использовании услуг всевозможных компаний-страховщиков, регулярно задаются вопросами о различии понятий взносов и премий. Уточнить смысловую нагрузку подобных терминов чрезвычайно просто.
Страховая премия – это общая сумма, выплачиваемая клиентом в адрес организации в единовременном, моментальном формате.
В свою очередь, взнос – это одно из многих частей вознаграждения, поделенного в результате необходимости получения услуг в формате рассрочки.
Таким образом, премия состоит из большого количества взносов, уплачиваемых клиентами компаний в течение всего времени пользования услугами.
Расчет страховой премии по ОСАГО
Перед тем, как осуществить визит в офис какого-либо страховщика, водитель должен осуществить приблизительные расчеты, указывающие на стоимость предоставления будущих услуг. Прикинуть, в какую сумму обойдется страховка, чрезвычайно просто – владельцу машины придется задействовать простую формулу страховой премии, состоящую из нескольких переменных величин.
Формула
Сегодня, в соответствии с текущим законодательством, установленным на территории Российской Федерации, расчет вознаграждения выполняется в соответствии со следующими показателями единой формулы: Т = ТБ x КТ x КБМ x КВС x КО x КМ x КС, где
- ТБ – базовый тариф;
- КТ – коэффициент страховых взносов;
- КБМ – коэффициент, отражающий фактор наличия прошлых договоров;
- КВС – коэффициент тарификации в зависимости от возраста и стажа;
- КО – коэффициент, варьируемый от количества лиц, допущенных к управлению машиной;
- КМ – характеристика взносов, изменяемая в зависимости от технических свойств автомобиля;
- КС – характеристика, варьируемая от периода использования машины;
Для расчета премии ОСАГО можно использовать какой-либо программируемый калькулятор. Специальные приложения можно найти посредством перехода по данной ссылке.
Тариф
Основным показателем, входящим в формулу по вычислению размера вознаграждения, является базовый тариф, обозначаемый аббревиатурой «ТБ». Показатель вносится в вычисления вследствие указа 5515-У, выпущенного Центробанком РФ от 28.07.2020.
По своей структуре, параметр представляет собой тарифный коридор, так называемую «вилку значений». Для каждой категории транспорта устанавливается свой показатель ТБ.
Например, владельцы легковых автомобилей, получат большее значение, по сравнению с людьми, во владении которых находятся мотоциклы.
Базовый тариф, называемый показателем ТБ, устанавливает размерную вилку, в рамках которой компании-страховщики не могут выйти за определенные размерные величины. Сегодня, для легковых автомобилей категории «В», находящихся во владении физических лиц, стоимость базовой ставки не может превышать суммы в 5 436р.
Форма оплаты и возврат страховки
Форма оплаты премии, а также взносов по вознаграждению (долей суммы, вносящихся в течение определенных периодов), устанавливается при оформлении свидетельства с организацией-страхователем.
Внесение денег происходит:
- посредством личного визита в кассу организации;
- при помощи безналичного платежа по указанным реквизитам.
Правила возврата страховки ОСАГО также прописываются в рамках соответствующего головного договора. Однако запуск подобной процедуры возможен исключительно при разрыве процессуальных отношений между компанией и ее клиентом. При этом сумма страховой премии будет возвращена частично, с учетом всевозможных издержек.
Заключение
Сегодня на территории Российской Федерации функционирует множество компаний, предлагающих услуги в области потребительского страхования.
Для того чтобы пользоваться сервисом подобных фирм, владельцы машин, перед регистрацией ОСАГО, должны произвести определенный набор вычислений.
Осуществляя расчет премии, предлагаемой на сайтах тех или иных организаций, владельцы машин могут выбрать наиболее предпочтительный вариант компании-страховщика.
Страховая премия – это..
Страховая премия – это обязательный платеж, который страхователь делает страховщику по договору страхования. Попробуем разобраться: возврат части неиспользованной страховой премии – это реально?
Страховая премия: понятие и расчет
Заключение любого договора страхования сопровождается обязательной оплатой страхователем некоторой суммы по нему. Суть страховой премии – это стоимость услуг страховщика, предоставляемые им клиенту в обстоятельствах образования страхового события.Она предполагает, что страховщик в составе этих денег получает:
- возмещение части своих расходов по страхованию;
- вознаграждение;
- часть суммы последующих выплат по страховке при наступлении страхового случая.
Размер страховой премии – это величина переменная, зависит от вида страхования, страховых рисков и особенностей страхуемого объекта. Его величина напрямую связана с объемом последующих выплат по наступившему страховому случаю.
Величина страховой премии – это сумма, определяемая страховыми тарифами, которые могут быть:
- нормативными, созданными надзорными органами, которые обычно применяются для обязательного страхования;
- разработанными страховщиком самостоятельно с учетом как всех возможных рисков страховщика, так и статистических данных по выплатам.
Определение страховой премии – это процесс, при котором в конкретных ситуациях возможно применение скидок или надбавок.
Премия может выплачиваться:
- в полной сумме единовременно при оформлении договора, что обычно для короткого срока действия;
- периодически — при длительно действующих договорах.
Все условия, относящиеся к уплате страховой премии – это позиции, которые необходимо вносить в текст договора страхования. Неисполнение их может прекратить действие договора.
Договор страхования прекращается досрочно (ст. 958 ГК РФ):
- если вероятность наступления страховой ситуации перестала существовать, но не в связи со страховым случаем; при этом для страхователя возврат части страховой премии – это его неотъемлемое право.
- по желанию страхователя; вернуть премию в этом случае можно только тогда, когда это предусмотрено условиями договора.
О налогообложении договоров страхования жизни, заключенных работодателем в пользу работника, читайте в материале «Страхование жизни и обязательное социальное страхование».
Формула для расчета страховой премии к возврату – какую следует использовать
Определение страховой премии – это действие, основанное на математических подсчетах.
Для расчета возвращаемой страховой премии следует опираться на следующий принцип: сначала определяется, какой тариф действует в настоящее время, а затем сумма к уплате за период действия договора страхования.
Следующим шагом будет деление такой суммы на число месяцев, в течение которых планируется выполнять договор – получится месячная сумма.
Осталось умножить эту величину на число месяцев, оставшихся до окончания действия договора.
- Формула расчета страховой премии к возврату будет выглядеть следующим образом:
- Спв = Сумм / Мд × Мост, где:
- Спв – сумма премии к возврату;
- Сумм – сумма страховой премии;
- Мд – количество месяцев действия договора;
- Мост – количество месяцев, оставшихся до окончания действия договора.
- Величина возвращаемой страховой премии – это как раз получившаяся сумма.
Возврат по договору ОСАГО или КАСКО
Расчет страховой премии
Любой вид страхования предусматривает систему внесения платежей от застрахованного лица в пользу страховой компании. Пока денежные средства поступают от страховщика, действуют условия страховки.
Кратко объяснить, что такое страховая премия по договору страхования, можно следующим образом: это обязательный платеж, исчисленный с учетом тарифов, ставок и положений страхового договора. Своевременное внесение платы — это гарантия, что при наступлении страхового случая имущественные и нематериальные риски страхователя компенсируют в полном объеме.
Виды и особенности страховой премии
Виды страхового премирования классифицируют по следующим признакам:
| По целевому назначению |
|
|
|
|
|
|
|
| По форме выплат |
|
Как высчитывается премия страхования
Порядок того, как рассчитывается страховая премия, определяется на общих основаниях. На величину платежей влияют несколько факторов:
- срок действия страховки;
- объем страховых сумм по указанным рискам;
- тарифы, надбавки и повышающие коэффициенты;
- действующие тарифные ставки.
Исчислением итоговой суммы платежей по страховке занимаются специалисты страховой компании. Рассчитать премию самостоятельно довольно сложно, так как каждая компания использует индивидуальные коэффициенты, скидки и надбавки.
Формула
Официальные сайты страховых компаний предлагают электронные калькуляторы, которые позволяют рассчитать величину страховой премии для конкретного случая. При начислении учитываются индивидуальные расчетные тарифы и коэффициенты, действующие у страховщика. Но порядок исчисления един — это формула расчета страховой премии, по которой работают все:
ПВ = МВ × БТ × ПК, где:
- ПВ — премиальная выплата;
- МВ — величина максимальной выплаты по страховке;
- БТ — базовый тариф, установленный к определенному виду страхования;
- ПК — поправочные корректировочные коэффициенты, предусмотренные для отдельного случая.
Тариф
Ключевой показатель, включаемый в расчет страховой премии, — это тариф. Он определяется как система ставок по страховому платежу, исчисленному с единицы страховой суммы или объекта страхования за определенный промежуток времени.
Тариф устанавливают не только в денежном выражении, но и в процентном соотношении. В отношении обязательных видов страхования тарифы устанавливаются на законодательном уровне. Эти тарифы считаются неизменными. Например, страховые взносы на ОПС — 22% (10% сверх лимита), ОМС — 5,1%, ВНиМ — 2,9% (0% сверх лимита).
Для отдельных видов обязательной страховки предусмотрен плавающий тариф. Например, страховая премия ОСАГО. Сумма выплат зависит от нескольких факторов:
- местность, где эксплуатируется автомобиль;
- возраст машины (период ее эксплуатации);
- технические характеристики транспортного средства;
- число водителей, которые допущены к управлению (вписаны в полис).
В отношении добровольных видов страхования тарифные ставки регулируются страховыми компаниями. Поэтому страховка в одной фирме бывает дешевле, чем в другой. Например, страховые премии в сумме кредита, которые банк взимает в качестве страховки от неуплаты.
Скидки и надбавки
На размер премиальных платежей по страховке влияет не только тариф. В системе начислений используются специальные поправочные коэффициенты — это бонусы, скидки и надбавки, устанавливаемые для каждого случая страхования.
Простой пример: гражданин желает застраховать дом от пожара. При наличии противопожарной системы безопасности в помещении компания-страховщик сделает значительную скидку при расчете премиальных сумм.
Ведь противопожарная система повышает уровень защиты и снижает риски наступления страх. случая. В то же время, если в доме старая проводка — это основание для применения надбавки при расчете премиальных.
То есть при повышенном риске платеж увеличивается.
Кто уплачивает вознаграждение
Прежде чем определить категорию плательщика, разберемся в видах вознаграждений по страховке. Речь идет о таких понятиях, как страховая премия и страховая выплата. Премиальные транши — это плата за то, что страховщики застраховали объект.
Например, гражданин платит компании-страховщику, чтобы его дом, машина или здоровье были застрахованы. А вот страховая сумма — это платеж, который выплачивает компания-страховщик при наступлении несчастного случая.
Например, если дом сгорел, машину угнали или гражданин попал в аварию.
Обратите внимание на то, чем отличаются страховая премия и страховая сумма по договору. Премиальные платежи направлены на оплату услуг страхования. Они являются обязательным условием действия страховки.
Если премии не уплачены, страховая компания расторгнет договор и откажет в предоставлении услуг по страховке. В то же время страховая сумма — это компенсация, и она не гарантирована.
Обязанность по ее уплате возникает только при наступлении страхового случая, закрепленного условиями договора страхования.
Следовательно, страховая премия — это сумма, уплачиваемая страхователем — лицом, которое желает застраховать имущественные и нематериальные риски. Сумму выплачивает страховщик — компания, которая оказывает услуги страхования по договору.
Форма оплаты и возврат страховки
Способ перечисления премиальных выплат по страховке определяется условиями договора. Допустимы следующие варианты оплаты:
- внесение наличных денег в кассу страховщика;
- безналичный перевод на расчетный счет страховой компании.
Помимо форм оплаты, условиями договора предусматриваются периодичность платежей. Например, оплатить страховку можно полностью, если внести всю сумму страховых премий на расчетный счет страховщика. Некоторые виды страхования предусматривают периодические платежи (например, ежемесячные или ежеквартальные транши).
Отдельные виды страхования предусматривают возможность возврата премиальных выплат. Например, если условия действия договора страхования прекращаются. Правила актуальны для страхования кредитов.
Если заемщик досрочно погасит кредит, по которому оформлена страховка, то часть денег вернется в семейный бюджет. Для этого требуется подать заявление в компанию, застраховавшую кредит.
Порядок возврата страховки прописан условиями договора страхования.
Понимание премий по страхованию жизни
08.05.2021
После того, как вы приняли решение купить постоянную страховку, следующим шагом будет определение того, какой полис вы хотите приобрести и какой вид страхового взноса вы можете позволить себе заплатить.
В отличие от срочного страхования жизни, в котором установлена установленная сумма премии в долларах, которая зависит от объема и продолжительности покрытия, премия по постоянному полису зависит от того, как оформлено покрытие и какие допущения используются для подготовки гипотетической иллюстрации.
Премии также различаются в зависимости от вида постоянного покрытия. Например, полное страхование жизни имеет меньшую гибкость, чем универсальное страхование жизни. Кроме того, размер страховой премии может меняться в течение периода времени, в течение которого вы владеете страховкой.
- После того, как вы приняли решение купить постоянную страховку, следующим шагом будет определение того, какой полис вы хотите приобрести и какой вид страхового взноса вы можете позволить себе заплатить.
- Премия за постоянный полис зависит от того, как спроектировано покрытие и какие допущения используются для подготовки гипотетической иллюстрации.
- Когда вы получите гипотетическую иллюстрацию, будут включены все следующие премии: запланированная или целевая, премия, премия за непрерывную гарантию, модифицированная премия за пожертвования.
Как рассчитывается премия по постоянному страхованию
Премии за страхование жизни политики рассчитывается с использованием иллюстрации программного обеспечения, предоставленного страховой компанией.
Размер страхового взноса определяется рядом переменных, включая ваш возраст, пол, рейтинг здоровья, предполагаемую норму прибыли, способ оплаты, количество дополнительных пассажиров, а также уровень пособия в случае смерти или его увеличение.
Срок действия полиса, а также предполагаемая негарантированная норма прибыли могут иметь существенное влияние на размер премии. Некоторые стратегии рассчитаны на срок действия до ожидаемой смертности или возраста 90 лет, в то время как другие могут быть рассчитаны на срок действия до 121 года.
Когда вы получите гипотетическую иллюстрацию, все перечисленные ниже премии вместе с некоторыми пояснениями будут включены в нее. Вам нужно будет прочитать иллюстрацию, чтобы найти их (поскольку бухгалтерские книги на иллюстрации будут основаны на запланированной премии).
Запланированная (или целевая) премия – это сумма, смоделированная программным обеспечением. Он основан на переменных, которые страховой брокер вводит в программу, включая предполагаемую норму прибыли. Предполагаемая норма доходности важна, поскольку более высокая негарантированная доходность приводит к более низкой премии (и наоборот).
Премия по бессрочной гарантии – это сумма, которая должна быть выплачена для обеспечения того, чтобы полис оставался в силе в течение определенного количества лет, независимо от фактического выполнения полиса. В течение периода неплатежей страховщик гарантирует, что покрытие будет продолжаться, даже если денежная стоимость упадет до нуля.
Однако по истечении гарантийного срока действие полиса может быть прекращено, если не будет уплачена значительно более высокая страховая премия. Непрерывный период может составлять всего пять лет или возраст до 121.
В обмен на гарантию контракты с более длительным гарантийным сроком, как правило, создают значительно меньшую денежную стоимость, чем тот же контракт с использованием целевой или другой негарантированной премии..
Тесты «Руководящая премия» и « Накопление денежной стоимости» были разработаны, чтобы предоставить одобренный IRS способ определения налогового режима полиса страхования жизни.
Тест на выплату руководящего страхового взноса требует, чтобы полис имел как минимум минимальную сумму пособия в случае риска смерти (страхование, превышающее денежную стоимость).
Сумма коридора больше, когда страхователь молод; он уменьшается как процент от общего пособия в случае смерти по мере того, как человек стареет, пока в конечном итоге не упадет до нуля к 95 годам. Если страховой взнос превышает эти нормативы, тогда полис может облагаться налогом как инвестиция, а не как страховка.
Премия за модифицированный фонд пожертвований – это сумма, которая превращает страховой полис в модифицированный договор пожертвования (MEC). В соответствии с Законом о технических и прочих доходах 1988 г.
выплаты из полиса, определяемого как MEC, такие как ссуды или передача наличных, потенциально подлежат налогообложению и могут облагаться штрафом IRS в размере 10%. Однако пособие в случае смерти не облагается подоходным налогом.
Полис может стать MEC, если совокупные страховые взносы, уплаченные в течение первых семи лет действия полиса, превышают семь страховых премий по результатам проверки. Программное обеспечение для иллюстраций автоматически рассчитывает размер семи премий.
IRS установило эти меры, чтобы помочь обуздать злоупотребления, которые происходят, когда страховщики продают полисы с номинальной суммой страхования, которые действительно предназначены для создания большой суммы не облагаемой налогом денежной стоимости. Размер семи выплат зависит от возраста и типа политики.
Минимальный страховой взнос – это сумма, которая должна быть уплачена для вступления полиса в силу.
Этой суммы обычно недостаточно, чтобы страхование оставалось в силе на всю жизнь (если застрахованное лицо не очень молодое).
Эта премия может использоваться, например, когда ожидается обмен 1035 от другого полиса или если полис принадлежит трасту, когда будут выпущены подарки для предоставления дополнительного финансирования.
Какую сумму премии следует платить?
Сумма страхового взноса, которую вы должны заплатить, действительно зависит от того, как вы проектируете покрытие.
Полисы Whole Life имеют большую денежную ценность и, как правило, предусматривают более высокую установленную премию.
Текущее предположение, что универсальные полисы страхования жизни предусматривают гибкие премии и фиксированные процентные ставки доходности.
Напротив, универсальная политика переменной жизни предлагает наибольший потенциал вознаграждения за риск, позволяя инвестировать денежную стоимость на субсчета взаимных фондов.
Чтобы обеспечить максимальную денежную ценность полиса, вы хотите заплатить максимально допустимую премию и выбрать такой уровень пособия в случае смерти, который помогает минимизировать сумму страховки, которую вы покупаете.
Если вы хотите использовать кредитное плечо (пособие в случае смерти), универсальные и переменные полисы, иллюстрируемые высокой доходностью, увеличивающимся пособием в случае смерти и низким страховым взносом, обеспечат наивысшую выплату в случае смерти.
Полис с уровнем пособия в случае смерти, например, 500 000 долларов США, включает вашу денежную стоимость как часть пособия в случае смерти. По полису с увеличивающимися выплатами в случае смерти выплачивается 500 000 долларов плюс любая денежная сумма.
Универсальные полисы на всю жизнь и без промедления предлагают гарантированные пособия в случае смерти. Однако у полисов будет более высокая премия, предлагающая меньшее кредитное плечо.
Суть
При разработке постоянного покрытия страхования жизни правильная премия действительно сводится к тому, почему вы покупаете покрытие. Для защиты, накопления денежных средств или того и другого?
Всё о страховых взносах: на что начисляются, кто и когда их платит – Лайфхакер
Страхование работает так: человек решает оформить полис, вносит деньги — единоразово или периодически, а при наступлении страхового случая получает предписанную договором компенсацию. Но не всегда это добровольная процедура.
В России существует несколько видов обязательных страховых взносов:
- на пенсионное страхование — из этих выплат впоследствии формируется пенсия;
- на медицинское страхование — эти платежи позволяют обследоваться и лечиться по полису ОМС;
- на социальное страхование — чтобы получать деньги по больничным или в связи с материнством (вопреки заблуждениям, декретные работодатель выплачивает не из своего кармана);
- на страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний.
Эти меры призваны защитить граждан, когда те будут находиться в трудных ситуациях и в экономически уязвимом положении.
Кто платит страховые взносы
Организации и предприниматели должны платить страховые взносы за нанятых физических лиц.
Причём это касается и работников по трудовым договорам, и подрядчиков, если те не оформлены как ИП, — с некоторыми нюансами.
В рамках соглашения гражданско‑правового характера не начисляются взносы в Фонд социального страхования, а необходимость платежей за травматизм зависит от того, предусмотрено ли это в документе.
ИП, а также адвокаты, нотариусы и другие лица, занимающиеся частной практикой, должны платить взносы на обязательное медицинское страхование за себя.
Как начисляются страховые взносы
Есть нюансы.
На сотрудников
Взносы начисляются исходя из размера доходов сотрудника. База для расчётов складывается из зарплаты, премий, надбавок, отпускных. Взносы не начисляются на:
- материальную помощь в размере менее 4 000 рублей;
- выплаты за возмещение вреда здоровью;
- оплату стоимости полагающегося натурального довольствия;
- возмещение расходов на профессиональную переподготовку или повышение квалификации;
- компенсации при сокращении компании;
- материальную помощь работникам в связи со смертью членов их семей или при рождении детей (но не более 50 000 рублей на ребёнка);
- стоимость форменной одежды.
Размер взносов на сотрудников составляет :
- на обязательное пенсионное страхование — 22% (для вредных и опасных условий труда предусмотрен дополнительный тариф);
- на обязательное медицинское страхование — 5,1% (1,8% для временно пребывающих в РФ иностранцев и лиц без гражданства);
- на обязательное социальное страхование (на случай болезни или в связи с материнством) — 2,9%;
- на страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний — 0,2–8,5% в зависимости от класса профессионального риска сотрудника.
Эти ставки существуют по умолчанию, однако предусмотрены условия для их снижения.
После того как годовой доход сотрудника превысит 1,465 миллиона рублей, в Пенсионный фонд от последующего заработка перечисляется 10%.
Когда доход достигнет 966 тысяч, взносы в Фонд социального страхования на остальной заработок не начисляются. Эти пределы введены для 2021 года, с каждым годом они увеличиваются.
Индивидуальные предприниматели могут сократить перечисления на обязательное социальное страхование, если выплачивали сотрудникам деньги по больничным или в связи с материнством — на эту сумму. Кроме того, для некоторых категорий плательщиков введены пониженные тарифы страховых взносов.
На себя
Индивидуальные предприниматели и обладатели частной практики уплачивают в обязательном порядке только взносы на пенсионное и медицинское страхование.
Для перечислений в Фонд медицинского страхования есть фиксированная ставка. За 2021 год это 8 426 рублей, за 2022‑й — 8 766, за 2023‑й — 9 119. Размер взносов в Пенсионный фонд зависит от дохода.
Если он меньше 300 000 рублей, то ставка также фиксированная: 32 448 рублей за 2021 год, 34 445 — за 2022‑й, 36 723 — за 2023‑й.
Если удалось заработать больше, то к указанным цифрам прибавляется 1% от разницы между фактическим доходом и 300 000 рублей.
Для взносов по пенсионному страхованию есть предел. Он равен фиксированной ставке, умноженной на 8. Соответственно, за 2021 год не возьмут пенсионных взносов больше 259 584 рублей.
Для глав крестьянских (фермерских) хозяйств есть исключение. Они платят по каждому виду взносов фиксированную сумму, умноженную на число членов хозяйства.
Страховые взносы платить обязательно даже при нулевом доходе. Освобождение могут получить предприниматели и обладатели частной практики, которые не работают, так как:
- проходят военную службу по призыву;
- ухаживают за ребёнком до 1,5 года, или за человеком с инвалидностью первой группы, или за ребёнком с инвалидностью, или за человеком старше 80 лет;
- переехали вслед за супругом‑военнослужащим в местность, где нет возможности трудоустроиться;
- находятся за границей из‑за работы супруга в дипломатическом представительстве, консульском учреждении РФ или международной организации (перечень последних устанавливается правительством).
Чтобы законно не платить взносы, указанным категориям лиц нужно подать в налоговую инспекцию заявление и документы, подтверждающие право на это.
Когда и куда платят страховые взносы
Определены чёткие сроки.
На сотрудников
Для каждого вида взносов оформляют отдельные платёжки. Перечислить деньги необходимо до 15 числа месяца, следующего за тем, в котором сотрудник получил выплаты.
Взносы на пенсионное, медицинское и социальное страхование отправляются в налоговую инспекцию; на травматизм — напрямую на счета Фонда соцстрахования.
На себя
Фиксированные суммы необходимо перечислить в налоговую до 31 декабря текущего года. Взносы на пенсионное страхование с доходов, превышающих 300 тысяч рублей, — до 1 июля следующего года.
Как и когда отчитываться по уплате страховых взносов
Нужно подавать информацию в ФНС ежеквартально. На это есть 30 дней после завершения расчётного периода. Если за квартал выплат в пользу сотрудников не производилось, необходимо предоставить отчёт с нулевыми показателями. Документы принимаются в электронной форме. На бумажных носителях их можно сдать, только если сотрудников меньше 25 человек.
Об отчислениях за себя отчитываться не нужно.
Эта статья была опубликована 24 октября 2019 года. В сентябре 2021‑го мы обновили текст.
Отличие страховой суммы от страховой стоимости
В страховании, существуют три понятия, смысл которых мало понятен непосвященным, понятен посвященным и совсем не понятен всем остальным. Это понятия действительной стоимости, страховой стоимости и страховой суммы и их отличий друг от друга. Понятия похожие между собой, но страшно далекие по смыслу друг от друга.
Что такое действительная стоимость, я полагаю все и без меня знают.
Что такое страховая сумма, раскрывается в ст.
947 ГК РФ “Сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования (страховая сумма), определяется соглашением страхователя со страховщиком в соответствии с правилами, предусмотренными настоящей статьей”.
Ключевое слово или фраза, кому как больше нравится – в пределах. То есть страховая сумма, это всего лишь предел ответственности страховщика и больше ничего. Это не стоимость имущества, как многие думают, это всего лишь та граница, больше которой страховщик заплатить не может, лимит, так сказать.
Теперь перейдем к понятию страховой стоимости. Про нее упоминается в части 2 ст. 947 ГК РФ “Страховой стоимостью считается действительная стоимость имущества в месте его нахождения в день заключения договора страхования”
То есть, страховая стоимость это обычная среднерыночная цена имущества.
Отсюда вывод:
- Страховая сумма – предел
- Страховая стоимость – цена.
Хотя это всем и без меня понятно, но как только начинается суд по спору о размере ущерба, сразу становиться никому ничего не понятно. Да еще и Верховный суд тут в своих обзорах туману напустил.
Самый распространенный вопрос в спорах о размере страхового возмещения, – «Почему страховая сумма миллион рублей, а нам заплатили всего полмиллиона, хотя имущество полностью уничтожено? Почему нам не заплатили полную страховую сумму?»
И в обоснование своей правоту страхователи вместе с судьями сразу начинают показывать пальцем страховщику на ст. 948 ГК РФ в соответствие с которой “Страховая стоимость имущества, указанная в договоре страхования, не может быть впоследствии оспорена…”
Ведь не может быть оспорена, чего же вы Страховщики спорите?
Вот тут и сидит вся проблема и начинается кривая судебная практика, прямо таки изо всех своих судебных сил, помогающая жуликоватым страхователям заработать на страховщиках немного денег на старость.
https://www.youtube.com/watch?v=EBGxPDcNFEU\u0026t=302s
Все дело в том, что никто, то ли не может, то ли не хочет внимательно читать закон. А ведь в статье 948 ГК РФ прямо указано, что страховая стоимость не может быть оспорена лишь в том, случае если она: «Указана в договоре страхования».
Исходя из смысла данной нормы, спорить о стоимости застрахованного имущество нельзя лишь тогда, когда эта стоимость указана, написана, упомянута в договоре страхования.
То есть и Страховщик и Страхователь договорились о цене имущества и указали эту цену в договоре.
Если цена (страховая стоимость) не указана в договоре, то мы имеем лишь страховую сумму (предел ответственности) и вполне можем спорить о стоимости имущества, так как стороны при заключении договора ее не определили.
Но не тут то было. Основной довод наших судов, при попытке оспорить размер ущерба сводится к простому и незамысловатому вопросу, – «А Вы с какой суммы исчисляли страховую премию? Раз брали со страховой суммы, то и платите ущерб в размере страховой суммы».
Лезем смотреть ст. 951 ГК РФ, и оказывается “Если страховая сумма, указанная в договоре страхования имущества или предпринимательского риска, превышает страховую стоимость, договор является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость”.
- И даже последствия есть такого страхования:
- Уплаченная излишне часть страховой премии возврату в этом случае не подлежит.
- Читаю пленумы и обзоры и понимаю, что астрология гораздо более точная наука, чем сегодняшняя юриспруденция.
От чего зависит стоимость полиса ОСАГО? Коэффициенты, влияющие на расчет суммы ОСАГО
Каждый автовладелец знает о базовой необходимости оформления полиса ОСАГО. С учётом того, что этот вид защиты является обязательным, многие страхователи относятся к нему как к налогу.
Восприятие автогражданки меняется, как только страхователь попадает в ДТП, после которого пострадавшие участники получают выплату от страховой компании. Такие события формируют ценность страховой защиты у потребителей.
Но даже если у автовладельца нет желания приобретать защиту, он всё равно обязан её оформить, так как эта необходимость закреплена за ним законодательно.
Как и при совершении других покупок, перед оплатой ОСАГО страхователи часто мониторят рынок, сравнивают предложения разных страховщиков и выбирают подходящий вариант.
Одним из решающих факторов выбора является цена, то есть размер страховой премии.
По факту он может отличаться у разных страховых компаний, так как размер страховой премии формируется с учётом базовой ставки и различных поправочных коэффициентов.
На этот показатель при расчёте премии по ОСАГО ориентируются все страховщики. Страховым законодательством предусмотрен тарифный коридор, в пределах которого варьируется базовая ставка (БТ). В 2021 г.
для физических лиц — владельцев легковых автомобилей он составляет от 2471 до 5436 руб.
То есть у одного страховщика, который использует при расчёте базовый минимум, ОСАГО может стоить в два раза дешевле, чем у того, который реализует страховку с максимально возможной базовой ставкой.
На стоимость ОСАГО влияет коэффициент, размер которого определяется территорией преимущественного использования транспортного средства. Данный показатель может как повышать, так и снижать итоговый тариф. В его основу заложен риск интенсивности движения в том или ином регионе. Показатели данного коэффициента разработаны для всех субъектов Российской Федерации.
Этот коэффициент является показателем безаварийной езды. В системе расчётов премии по ОСАГО заложена прямая зависимость вероятности наступления ДТП от аккуратности вождения лица, допущенного к управлению транспортным средством. Ежегодно водителю присваивается класс вождения.
Каждый год безаварийной езды даёт страхователю скидку 5% от стоимости ОСАГО. Негативно на уровне КБМ сказываются только те ДТП, в которых доказана вина водителя, оформляющего ОСАГО. Минимальное значение данного коэффициента составляет 0,5, а максимальное — 2,45.
Соответственно у любого автовладельца есть возможность напрямую влиять на размер страховой премии по ОСАГО.
В расчёте страховой премии по ОСАГО имеется поправка на опыт водителей, допущенных к управлению застрахованным транспортным средством. Чем выше стаж вождения, тем выше вероятность получения скидки.
Возраст водителей также имеет значение. Участники дорожного движения возрастом до 21 года и стажем до одного года заплатят за ОСАГО в два раза больше, чем водители возрастом от 35 лет и стажем от 15 лет.
Автовладельцам транспортных средств с мощностью свыше 150 лошадиных сил ОСАГО обойдётся в крупную сумму. Данный показатель увеличит стоимость их автогражданки на 60%. А водители автомобилей с мощностью до 50 лошадиных сил получат скидку 40%.
Если страхователю потребуется включение в условия покрытия по ОСАГО опции мультидрайв, стоимость полиса увеличится в два раза. Обычно неограниченный допуск водителей к одному транспортному средству требуется страхователям — юридическим лицам, однако запрос на такие условия может поступить и от отдельных граждан.
На текущий момент у страхователей есть возможность оформления ОСАГО как на целый год, так и на более короткий промежуток времени. Минимальный срок страхования — три месяца.
При этом цена защиты на четверть года будет равна половине стоимости годовой страховки.
Учитывая соотношение срока действия полиса и размера страховой премии, выгоднее оформлять договор ОСАГО длительностью от девяти месяцев.
Более подробно ознакомиться со значениями поправочных коэффициентов к базовому тарифу по ОСАГО вам поможет статья 9 Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» № 40-ФЗ от 25.04.2002.
__
Чтобы «Открытый журнал» день ото дня становился лучше, нам важно знать ваше мнение о нём. Делитесь впечатлениями, предложениями, пожеланиями, задавайте вопросы – форма обратной связи существует именно для того, чтобы мы постоянно находились в диалоге с читателями!
Загрузка...
